各位代表：

受市人民政府委托，我向大會報告樂昌市2012年預(yù)算執(zhí)行情況和2013年預(yù)算草案，請予審議，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

 

 

2012年預(yù)算執(zhí)行情況

2012年是我市經(jīng)濟社會發(fā)展面臨較大困難的一年，也是我們攻堅克難、再創(chuàng)佳績的一年。一年來，我市財政工作在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，貫徹落實市委、市政府的工作部署，認(rèn)真執(zhí)行市十四屆人大一次會議審議通過的年度預(yù)算，堅持生財有道、聚財有方、理財有規(guī)、用財有效和集中財力辦大事的原則，實施積極的財政政策，狠抓增收節(jié)支，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，深化財政體制改革，不斷提高財政管理科學(xué)化、精細(xì)化水平。在全市財稅干部的共同努力下，市十四屆人大一次會議通過的預(yù)算完成情況良好，財政工作取得較好成績，推動了全市經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展。

一、2012年財政收支執(zhí)行基本情況（詳見附件1）

2012年，全市財政總收入184,505萬元，增收29,411萬元，同比增長18.96%。其中：地方公共財政預(yù)算收入44,560萬元，增收6,349萬元，同比增長16.62%；上級補助收入105,228萬元；上年結(jié)余26,649萬元。地方公共財政預(yù)算收入中，國稅收入7,228萬元，增收511萬元，同比增長7.61%；地稅收入23,245萬元，增收2,407萬元，同比增長11.55%；納入預(yù)算內(nèi)管理的非稅收入14,087萬元，同比增長32.20%，占一般預(yù)算收入的31.61%。

2012年，全市財政總支出151,048萬元，其中地方公共財政預(yù)算支出148,375萬元，增支22,253萬元，同比增長17.64%。

預(yù)計年終凈結(jié)余138萬元，實現(xiàn)了財政收支平衡的目標(biāo)。

二、2012年預(yù)算執(zhí)行的主要情況

（一）2012年財政收入預(yù)算執(zhí)行情況。 

　　2012年，面對嚴(yán)峻的經(jīng)濟形勢，市委、市政府對財政運行態(tài)勢高度關(guān)注，市政府多次召開財稅形勢分析會，準(zhǔn)確研判形勢，對進一步加強收入征管、確保完成全年收入增長目標(biāo)進行了全面部署。財稅部門認(rèn)真貫徹落實市委、市政府的決策部署，加強溝通協(xié)調(diào)，采取有效措施提高征管效能，確保了財政收入的平穩(wěn)較快增長。 

　　主要收入項目完成情況：增值稅6,421萬元，同比增長5.70%；營業(yè)稅9,384萬元，同比增長10.15%；企業(yè)所得稅1,604萬元，同比增長9.12%；個人所得稅636萬元，同比下降20.60%；土地增值稅1,756萬元，同比增長130.45%；非稅收入14,087萬元，同比增長32.20%。 

　　（二）2012年財政支出預(yù)算執(zhí)行情況。 

2012年市財政調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出，加大對“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、環(huán)境保護等民生投入，著力推進基本公共服務(wù)均等化。在預(yù)算執(zhí)行中，各項重點支出得到較好的保障，其中，一般公共服務(wù)支出23,702萬元，增支4,448萬元，同比增長23.10%；教育支出35,113萬元，增支6,789萬元，同比增長23.97%；科學(xué)技術(shù)支出1,935萬元，增支572萬元，同比增長41.97%；文化體育與傳媒支出1,686萬元，增支739萬元，同比增長78.04%；社會保障和就業(yè)支出15,967萬元，增支2,188萬元，同比增長15.88%；醫(yī)療衛(wèi)生支出15,603萬元，減支214萬元，同比下降1.35%；節(jié)能環(huán)保支出7,481萬元，增支3,537萬元，同比增長89.68%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出3,930萬元，增支1,013萬元，同比增長34.73%；農(nóng)林水事務(wù)支出23,675萬元，增支647萬元，同比增長2.81%；交通運輸支出3,018萬元，增支1,328萬元，同比增長78.58%；住房保障支出1,607萬元，減支9萬元，同比下降0.56%。

（三）2012年基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

2012年，基金收入完成35,691萬元，下降7.71%?；鹬С鐾瓿?span lang="EN-US">31,753萬元，增長1.50%。

（四）2012年預(yù)算執(zhí)行的特點

2012年全市財政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，主要凸顯三個特點：一是財政實力不斷增強。全市地方公共財政預(yù)算收入在前幾年相繼突破2億元、3億元大關(guān)的基礎(chǔ)上，2012年又突破4億元大關(guān)，達(dá)4.46億元，收入總量再創(chuàng)歷史新高。同時，各級各部門堅持發(fā)展和爭資并重，全市爭取上級項目資金105,294萬元，對樂昌各項事業(yè)的發(fā)展起到了極大的推動作用。二是民生保障投入加大。全市財政用于教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、文化、農(nóng)林水事務(wù)、交通運輸和城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)等與人民群眾生活直接相關(guān)的民生支出達(dá)到100,599萬元，占地方公共財政預(yù)算支出的67.80%。三是財政支出提質(zhì)增速。2012年，我市財政部門通過健全制度，完善機制，進一步提高了預(yù)算編制完整性和年初預(yù)算到位率，著力加快預(yù)算執(zhí)行進度，做到基本支出按月均進度撥付、專項支出按項目進度撥付，同時嚴(yán)格規(guī)范和控制預(yù)算追加，預(yù)算執(zhí)行的均衡性和時效性明顯增強。

三、2012年主要財政工作

（一）堅持財政資金引導(dǎo)，推動經(jīng)濟穩(wěn)步發(fā)展。

2012年，全市財政部門準(zhǔn)確把握宏觀經(jīng)濟形勢，貫徹實施積極財政政策，發(fā)揮財政的杠桿作用，切實解決發(fā)展中存在的問題，為經(jīng)濟增長、企業(yè)增效、財政增收夯實基礎(chǔ)。一是突出結(jié)構(gòu)調(diào)整，助推發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。全市科學(xué)技術(shù)支出1,935萬元，增長41.97%，支持企業(yè)增強創(chuàng)新能力。各級安排節(jié)能減排資金7,481萬元，促進節(jié)能降耗和循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展。出臺促進招商引資的地方財稅扶持政策，吸引華能明陽新能源、新天綠色能源等大型企業(yè)來樂昌投資。二是突出園區(qū)建設(shè)，培育新的經(jīng)濟增長點。2012年，投入產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)資金13,454萬元（其中：財政預(yù)算資金7,445萬元，其他財政資金6,009萬元），用于支持園區(qū)公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，增強了園區(qū)的承載力和吸引力。三是突出幫扶企業(yè)，增強經(jīng)濟發(fā)展內(nèi)生動力。落實結(jié)構(gòu)性減稅政策，切實減輕微小型企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)。進一步拓寬企業(yè)融資渠道，為中小企業(yè)搭建融資平臺。2012年，全市爭取中省補助企業(yè)專項資金548萬元。四是突出擴大內(nèi)需，促進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。加大政府公共投資力度，市本級融資平臺融資8,500萬元，重點支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，城市綜合承載能力明顯提升。繼續(xù)推進家電、摩托車下鄉(xiāng)工作，兌付財政補貼資金470萬元，拉動市場銷售5,331萬元。深入推進“萬村千鄉(xiāng)”市場工程，努力擴大農(nóng)村消費市場，支持建成標(biāo)準(zhǔn)化農(nóng)家店165家、配送中心2個。

(二)堅持依法理財，確保財政持續(xù)增收。

全市財稅部門通力合作，在著力培植壯大財源的同時，多措并舉，進一步加強收入征管。一是強化目標(biāo)考核。完善組織收入工作中的決策目標(biāo)、執(zhí)行責(zé)任和考核監(jiān)督三個體系，層層落實財稅工作目標(biāo)管理責(zé)任制，嚴(yán)格獎懲兌現(xiàn)。二是加強協(xié)稅護稅工作。完善了財稅部門聯(lián)席會議制度，建立了涉稅信息交換互通制度和重點稅源監(jiān)控分析機制，進一步提升了稅收征管水平。三是開展專項稽查活動。開展房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)、服務(wù)業(yè)等專項稽查活動，抓大不放小，嚴(yán)防“跑、冒、漏、滴”，確保應(yīng)收盡收。四是完善非稅收入征管措施。啟動非稅收入征收管理系統(tǒng)，加強了非稅收入的監(jiān)督管理，實現(xiàn)了“票款分離”和“應(yīng)收盡收，應(yīng)繳盡繳”，進一步規(guī)范和完善了“收支兩條線”管理，確保各項收入及時足額入庫。五是做好城市經(jīng)營工作。按照節(jié)約集約用地和拉大城市框架的原則，根據(jù)城市整體規(guī)劃有序收儲土地面積約106.67萬平方米，確保新汽車站、全民健身文化廣場、人才公寓、坪石新區(qū)等政府重點建設(shè)項目用地，為城市建設(shè)和財政增收奠定了堅實的基礎(chǔ)。

（三）堅持改善和保障民生，力促幸福樂昌建設(shè)。

市財政不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全年財政支出67%以上用于民生領(lǐng)域，讓人民群眾共享改革發(fā)展成果。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全市教育支出完成35,113萬元，增長23.97%。教育創(chuàng)強投入3,185萬元，完成了7所學(xué)校、 64,200平方米 校舍安全改造任務(wù),新建校舍 5,800平方米 ，為2012年四個鄉(xiāng)鎮(zhèn)順利通過教育創(chuàng)強督導(dǎo)驗收打下了堅實的基礎(chǔ)。投入878萬元完成了42,900平方米的校舍維修。撥付農(nóng)村困難家庭義務(wù)教育學(xué)生生活補助資金415萬元，受惠學(xué)生30,200人次；撥付義務(wù)教育免收學(xué)雜費（公用經(jīng)費）補助資金3,294萬元，受惠學(xué)生105,480人次；撥付普通高中國家助學(xué)金專項補助資金175萬元，受惠學(xué)生2,327人次；撥付中等職業(yè)學(xué)校困難和優(yōu)秀學(xué)生補助資金579萬元，受惠學(xué)生3,250人次。二是支持建設(shè)多層次的社會保障體系。全市社會保障和就業(yè)支出完成15,967萬元。企業(yè)職工參加養(yǎng)老保險退休人員待遇每月增加123元，城鄉(xiāng)居民最低生活保障補差月人均分別提高到142元和85元。全市發(fā)放低保家庭臨時物價補貼553萬元。投入資金2,884萬元，開展新型農(nóng)村養(yǎng)老保險，125,367人納入新型農(nóng)村養(yǎng)老保險。各級統(tǒng)籌安排就業(yè)補助資金778萬元，為創(chuàng)業(yè)人員提供小額貸款擔(dān)保金額35萬元。三是支持推進醫(yī)療體制改革。全市醫(yī)療衛(wèi)生支出完成15,603萬元。投入7,500萬元用于新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民醫(yī)療，投入2,541萬元用于醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，籌資1,284萬元在所有基層醫(yī)療機構(gòu)全面實施基本藥物制度。四是支持新農(nóng)村建設(shè)。全市農(nóng)林水事務(wù)支出完成23,675萬元。通過“一卡(折)通”發(fā)放涉農(nóng)惠民補貼2,920萬元，下達(dá)村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費273萬元，撥付村級公益事業(yè)“一事一議”資金168萬元，安排1,363萬元解決農(nóng)村3萬人的安全飲水問題。

（四）堅持深化改革，不斷提高財政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平。

通過不斷改革創(chuàng)新體制機制，積極構(gòu)建推進科學(xué)發(fā)展的公共財政管理體系，不斷提高財政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平。一是建立“預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、監(jiān)督檢查、績效評價”四位一體的預(yù)算監(jiān)督制衡機制。增強預(yù)算編制的科學(xué)性和完整性，提高預(yù)算執(zhí)行約束力。二是貫徹落實財政預(yù)、決算公開和“三公”經(jīng)費公開規(guī)定，自覺接受社會監(jiān)督。三是開展公務(wù)卡改革。在全市預(yù)算單位開展公務(wù)卡改革，進一步規(guī)范了預(yù)算單位財務(wù)管理，強化了財政財務(wù)監(jiān)督，提高了政府公務(wù)消費支出透明度。四是加強財政監(jiān)督檢查。深入推進“小金庫”治理回頭看和農(nóng)村“三資”清理等專項治理活動。開展了涉農(nóng)專項資金、政府采購執(zhí)行情況等專項檢查，不斷規(guī)范財政專項資金監(jiān)管使用，不斷提高政府采購效率和透明度。

上述成績的取得，是市委、市政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是全市人民迎難而上、通力合作的結(jié)果。但我們也清醒地認(rèn)識到，在財政運行和管理工作中還存在一些問題，一是隨著產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級加快推進，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展空間收窄，新興產(chǎn)業(yè)短期內(nèi)難以形成對經(jīng)濟增長和財政增收的支撐力，財源增長受到限制，財政增收壓力增大。二是公共財政的保障范圍不斷拓寬，剛性支出逐年增加，而地方財力增長有限，財政收支矛盾日益突出。三是財政管理和監(jiān)督仍存在薄弱環(huán)節(jié)，專項資金使用績效還需提高。四是政府債務(wù)風(fēng)險防范任務(wù)依然艱巨，既要保障建設(shè)需要，又要防控債務(wù)風(fēng)險，財政統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的難度加大。對于這些問題，我們將高度重視，認(rèn)真研究并采取有效措施，努力加以解決。

 

 

2013年預(yù)算草案

 

 

2013年，全市財政工作的指導(dǎo)思想是：堅持以鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大精神和習(xí)近平總書記視察廣東時的重要講話精神，按照市委十二屆二次全會的部署和要求，緊緊圍繞經(jīng)濟發(fā)展大局，依法理財，提高收入質(zhì)量，不斷壯大財政實力，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力促進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，推動城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，切實保障和改善民生，提升人民群眾幸福指數(shù)，深化財政體制機制改革，提高財政管理的科學(xué)化、精細(xì)化水平，為全面推動“廣東北大門”跨越發(fā)展提供堅實的財力保障。

按照上述指導(dǎo)思想和我市2013年國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃的要求，2013年地方公共財政預(yù)算收入按可比口徑計算增長8%，全市財政收支預(yù)算安排確定為：

一、全市財政收支預(yù)算（詳見附件2、3、4）

      全市財政總收入安排132,491萬元，其中地方財政公共預(yù)算收入按增長8%安排，為48,125萬元。全市財政支出安排132,491萬元，其中地方財政公共預(yù)算支出安排129,791萬元，剔除上級專項比上年預(yù)算增長19.04%（下同）。當(dāng)年收支平衡。

（一）地方財政公共預(yù)算收入主要項目安排情況。

稅收收入35,384萬元，增長16.12%。其中：國稅收入8,970萬元，增長24.10%；地稅收入26,414萬元，增長13.63%。非稅收入12,741萬元，下降9.55%。

（二）地方公共財政預(yù)算支出主要項目安排情況

一般公共服務(wù)支出16,666萬元，增長16.22%；公共安全支出7,600萬元，增長3.88%；教育支出29,281萬元，增長16.78%；科學(xué)技術(shù)支出1,262萬元，增長21.68%；文化體育與傳媒支出1827萬元，增長158.36%；社會保障和就業(yè)支出21,621萬元，增長22.30%；醫(yī)療衛(wèi)生支出14,350萬元，增長8.93%；節(jié)能環(huán)保支出3,226萬元，增長22.22%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1,781萬元，增長25.26%；農(nóng)林水事務(wù)支出20,611萬元，增長23.59%。

（三）2013年基金收支預(yù)算

      2013年，全市政府性基金收入安排11,805萬元。2013年，全市政府性基金支出安排11,805萬元。

二、科學(xué)發(fā)展，銳意進取，扎實完成2013年預(yù)算任務(wù)

2013年，全市財政部門將以加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式為主線，認(rèn)真貫徹落實中央、省的方針政策和市委、市政府的決策部署，努力做好各項工作。

（一）圍繞產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，優(yōu)化資源配置。

堅持轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)、增財源相結(jié)合，推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和財源結(jié)構(gòu)優(yōu)化。一是突出支持園區(qū)建設(shè)和招商引資工作。堅持發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和改造提升傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)并重、招商引資與盤活本地資產(chǎn)資源并重，培育和發(fā)展一批產(chǎn)業(yè)聚集度高、輻射帶動性強、財稅貢獻率大的產(chǎn)業(yè)和項目。二是增強政策扶持力度。以推進產(chǎn)業(yè)和勞動力“雙轉(zhuǎn)移”為契機，加大爭取資金、爭取政策、爭取項目的力度。認(rèn)真落實結(jié)構(gòu)性減稅政策，為企業(yè)營造更為寬松的財稅環(huán)境。更好地發(fā)揮融資平臺作用，有效運作資產(chǎn)、資金，夯實經(jīng)濟社會發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)。堅持政府引導(dǎo)與市場運作相結(jié)合，吸納信貸資金和民間投資對重點項目和關(guān)鍵領(lǐng)域的投入，形成政府引導(dǎo)、社會參與的大財源建設(shè)格局。

（二）圍繞全年預(yù)算目標(biāo)，抓好增收節(jié)支。

堅持把開源節(jié)流作為財政工作的首要任務(wù)，多措并舉抓增收、促節(jié)支。一是狠抓稅源重點。建立對“三重”稅源動態(tài)監(jiān)控體系，及時掌握企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和稅源變化情況，推動“稅收分析、納稅評估、稅源監(jiān)控和稅務(wù)稽查”互動機制的落實，不斷提高稅收征管質(zhì)量和效率。二是打造工作亮點。繼續(xù)深入開展協(xié)稅護稅工作，進一步建立和完善財稅部門聯(lián)席會議制度、涉稅信息交換互通制度和重點稅源監(jiān)控分析機制，提高稅收征管質(zhì)量。三是突破管理難點。強化節(jié)支也是增收的理念，增強預(yù)算剛性約束，認(rèn)真落實厲行節(jié)約的各項規(guī)定，大力壓減一般性支出，努力降低行政運行成本，集中財力保重點、辦大事。

（三）圍繞社會和諧穩(wěn)定，改善民生福祉。

把加快改善民生作為財政支出的優(yōu)先方向，擴大公共財政覆蓋面，促進基本公共服務(wù)普惠全民。一是繼續(xù)加大社會事業(yè)投入。突出教育強市戰(zhàn)略，重點支持教育資源優(yōu)化配置。支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制和文化體制改革。二是構(gòu)建覆蓋城鄉(xiāng)的社會保險體系。進一步推進新型農(nóng)村養(yǎng)老保險，完善城鎮(zhèn)集體企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度。三是大力支持保障性住房建設(shè)。加大廉租房、公租房建設(shè)資金投入力度，努力構(gòu)建面向中低收入群眾的住房保障體系。

（四）圍繞科學(xué)精細(xì)管理，提高資金績效。

牢固樹立現(xiàn)代財政管理理念，著力構(gòu)建科學(xué)規(guī)范、基礎(chǔ)扎實、注重績效的財政管理機制。一是加強財政法制建設(shè)。堅持依法理財，健全完善財政各項管理規(guī)章制度，進一步提高制度約束力和執(zhí)行力。二是加強預(yù)算績效管理。逐步建立預(yù)算績效管理機制，繼續(xù)深化財政改革，通過預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系，加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。積極推進預(yù)算公開，接受社會監(jiān)督。三是加強政府債務(wù)管理。健全政府債務(wù)的統(tǒng)計、分析和監(jiān)控工作，建立風(fēng)險預(yù)警機制，對政府債務(wù)資金的舉借、使用進行全過程監(jiān)督。規(guī)范和完善融資平臺公司運作，實現(xiàn)融資平臺公司債務(wù)的全口徑管理和風(fēng)險內(nèi)部化。

各位代表，2013年我市財政預(yù)算收支和管理工作任重道遠(yuǎn)，我們將在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅定信心，扎實工作，奮發(fā)有為，繼續(xù)解放思想，堅持改革創(chuàng)新，奮力開創(chuàng)財政改革發(fā)展新局面，為全面推動“廣東北大門”跨越發(fā)展作出新的更大的貢獻！

附件：

一、  樂昌市2012年財政預(yù)算收支執(zhí)行情況表

二、  樂昌市2013年財政預(yù)算收支安排表

三、  樂昌市2013年部門預(yù)算收支安排表