2018
年度樂昌市審計局預(yù)算公開
目 錄
第一部分 部門預(yù)算基本情況說明
一、
部門基本情況
二、
收入預(yù)算說明
三、
支出預(yù)算說明
四、
“三公”經(jīng)費預(yù)算說明
五、
其他需要說明的情況
一、
部門收支總表
二、
部門收入總表
三、
部門支出總表
四、
部門基本支出表
五、
部門項目支出表
六、
財政撥款收支總表
七、
一般公共預(yù)算支出表
八、
一般公共預(yù)算基本支出表
九、
一般公共預(yù)算項目支出表
十、
一般公共預(yù)算安排的機關(guān)運行經(jīng)費及“三公”經(jīng)費支出表
十一、
政府性基金預(yù)算支出表
部門預(yù)算基本情況說明
一、部門基本情況
（一）部門機構(gòu)設(shè)置、職能。 2018年預(yù)算組成單位共1個，即樂昌市審計局，主要職能是
貫徹執(zhí)行國家和省有關(guān)審計工作的方針、政策，制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃和年度審計計劃，并依法進(jìn)行審計監(jiān)督。下設(shè)5個內(nèi)設(shè)機構(gòu)：辦公室、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計辦公室、經(jīng)貿(mào)股、財稅股、行事股。
（二）人員構(gòu)成情況
審計局行政編制17名，后勤服務(wù)人員編制2名。實有在職人員16人，其中：公務(wù)員14人，工勤人員2人。退休人員11人。
（三）預(yù)算年度的主要工作任務(wù)
2017
年審計項目計劃20項，其中上級審計機關(guān)統(tǒng)一部署審計項目2項，當(dāng)?shù)攸h委政府委托審計6項，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計11項。
（四）主管部門負(fù)責(zé)本級預(yù)算和所屬單位預(yù)算的匯總公開工作。
樂昌市審計局無下屬單位，故不存在所屬單位預(yù)算的匯總公開工作。
二、收入預(yù)算說明
2018
年收入預(yù)算260.1萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款260.1萬元，無其他收入。比上年增加35.08萬元，增幅16%，主要原因一是提高了工資標(biāo)準(zhǔn)，二是加大了購買審計服務(wù)的投入，2017年購買審計服務(wù)預(yù)算是3萬元，2018年是20萬元。
三、支出預(yù)算說明
2018
年支出預(yù)算260.1萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款安排支出260.1萬元，無其他收入撥款（財政專戶撥款、基金預(yù)算撥款等）安排支出。
一般公共預(yù)算撥款支出按用途劃分：
（一）
基本支出預(yù)算240.10萬元，占預(yù)算撥款支出的93%，比上年增15.08萬元，增7%，原因是提高了工資標(biāo)準(zhǔn)。其中：工資福利支出123.31萬元、商品和服務(wù)支出45.04萬元、對個人和家庭的補助71.75萬元
（二）項目支出預(yù)算20萬元，占預(yù)算撥款支出的8%，與上年預(yù)算相比，增長567%，原因是去年購買審計服務(wù)預(yù)算3萬元，今年預(yù)算20萬元，增加17萬元。購買審計服務(wù)主要用于聘請有資質(zhì)的專業(yè)人員參與審計工作而支付的費用。
四、“三公”經(jīng)費預(yù)算說明
2018
年一般公共預(yù)算撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算為11萬元，與上年數(shù)相比增加1.5萬元，增加16%，原因是2018年預(yù)算安排公用經(jīng)費17萬元中可用于公務(wù)用車運行維護(hù)1.5萬元。按資金來源分，財政撥款11萬元，無其他資金安排；按具體項目分，因公出國（境）支出0萬元，公務(wù)用車購置及運行維護(hù)支出5.5萬元（其中公務(wù)用車購置0萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費5.5萬元），公務(wù)接待費支出5.5萬元。
五、
其他需要說明的情況
（一）機關(guān)運行經(jīng)費一般公共預(yù)算65.04萬元，包括辦公10萬元、印刷費0.2萬元、郵電費4萬元、差旅費4萬元、會議費1萬元、日常維修費1萬元、一般設(shè)備購置費5萬元、辦公用房水費0.5萬元、電費3.5萬元、辦公用房物業(yè)管理費5萬元、公務(wù)用車運行維護(hù)費5.5萬元、購買審計服務(wù)20萬元、其他費用5.34萬元。
（二）政府采購預(yù)算0萬元。
（三）預(yù)算績效目標(biāo)情況。2018年，主要工作目標(biāo)有：完成審計項目20項，依法合規(guī)并安全高效得做好支出工作，力爭100%達(dá)到部門整體績效目標(biāo)。
（四）國有資產(chǎn)占有情況。2018年預(yù)計國有資產(chǎn)110.38萬元，其中：公務(wù)車2臺24.98萬元，電腦等辦公設(shè)備33.3萬元，辦公家俱28.5萬元，其他23.6萬元。
（五）2018年無國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款收支情況。
六、專業(yè)名詞解釋。
1.
一般公共預(yù)算：指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.
部門預(yù)算：指與財政部門直接發(fā)生預(yù)算繳款、撥款關(guān)系的政府機關(guān)、社會團(tuán)體和其他單位，依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定及其履行職能的需要編制的本部門年度收支計劃，涵蓋部門各項收支，實行一個部門一本預(yù)算。
3.
機關(guān)運行費：即部門（單位）公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費及其他費用。
4.
“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）經(jīng)費指市直行政單位、事業(yè)單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、差旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費指市直行政單位、事業(yè)單位公務(wù)用車購置費、公務(wù)用車租用費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險費等支出；公務(wù)接待費指市直行政單位、事業(yè)單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（外賓接待）費用。
樂昌市審計局
2018
年1月31日
粵公網(wǎng)安備 44028102000034號
