目 錄
第一部分 部門預算基本情況說明
一、部門基本情況
二、收入預算說明
三、支出預算說明
四、機關(guān)運行經(jīng)費預算說明
五、“三公”經(jīng)費預算說明
六、政府采購情況
七、國有資產(chǎn)占有情況
八、預算績效情況
九、國有資本經(jīng)營收支情況
十、專業(yè)名詞解釋
一、部門收支總表
二、部門收入總表
三、部門支出總表
四、部門基本支出表
五、部門項目支出表
六、財政撥款收支總表
七、一般公共預算支出表
八、一般公共預算基本支出表
九、一般公共預算項目支出表
十、一般公共預算安排的機關(guān)運行經(jīng)費及“三公”經(jīng)費支出表
十一、政府性基金預算支出表
部門預算基本情況說明
一、部門基本情況
?。ㄒ唬┎块T機構(gòu)設(shè)置、職能。 2016年預算組成單位共1個,即樂昌市審計局,主要職能是
貫徹執(zhí)行國家和省有關(guān)審計工作的方針、政策,制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃和年度審計計劃,并依法進行審計監(jiān)督。下設(shè)5個內(nèi)設(shè)機構(gòu):辦公室、經(jīng)濟責任審計辦公室、經(jīng)貿(mào)股、財稅股、行事股。
?。ǘ┤藛T構(gòu)成情況
審計局行政編制17名,后勤服務(wù)人員編制2名。實有在職人員16人,其中:公務(wù)員14人,工勤人員2人。退休人員11人。
?。ㄈ╊A算年度的主要工作任務(wù)
2016
年審計項目計劃16項,其中政策落實跟蹤審計3項,財政審計1項,民生審計2項,經(jīng)濟責任審計10項。
?。ㄋ模┲鞴懿块T負責本級預算和所屬單位預算的匯總公開工作。
樂昌市審計局無下屬單位,故不存在所屬單位預算的匯總公開工作。
二、收入預算說明
2016
年收入預算218.1萬元,其中:一般公共預算撥款218.1萬元,無其他收入。比上年增加34.28萬元,增幅19%,主要原因一是2016年增加了津補貼項目及標準,二是提高了工資標準。
三、支出預算說明
2016
年支出預算218.1萬元,比上年增加34.28萬元,增幅19%,主要原因一是2016年增加了津補貼項目及標準,二是提高了工資標準。其中:一般公共預算撥款安排支出218.1萬元,無其他收入撥款(財政專戶撥款、基金預算撥款等)安排支出。
一般公共預算撥款支出按用途劃分:
(一)
基本支出預算206.66萬元,占預算撥款支出的95%,比上年增加42.8萬元,增幅27%,原因一是2016年增加了津補貼項目及標準,二是提高了工資標準。其中:工資福利支出103.7萬元、商品和服務(wù)支出44.26萬元、對個人和家庭的補助58.7萬元
(二)項目支出預算11.44萬元,占預算撥款支出的5%,與上年預算相比,減少8.52萬元,減幅43%,主要原因是去年購買審計服務(wù)預算15萬元,今年預算5萬元,減少10萬元。購買審計服務(wù)主要用于聘請有資質(zhì)的專業(yè)人員參與審計工作而支付的費用。
四、機關(guān)運行經(jīng)費預算說明。機關(guān)運行經(jīng)費一般公共預算37.6萬元,比上年增加4.34萬元,增幅14%,原因主要是增加了辦公用房物業(yè)管理費用。機關(guān)運行經(jīng)費預算37.6萬元其中:辦公費10.86萬元、印刷費0.2萬元、郵電費2.54萬元、差旅費4萬元、會議費1萬元、日常維修費1萬元、辦公用房水費0.5萬元、電費3.5萬元、辦公用房物業(yè)管理費3萬元、公務(wù)用車運行維護費4萬元、購買審計服務(wù)5萬元、其他費用2萬元。
五、“三公”經(jīng)費預算說明。2016年一般公共預算撥款“三公”經(jīng)費預算為15.8萬元,與上年數(shù)相比減少0.3萬元,減幅2%,原因主要是2016年將壓減了公務(wù)接待支出費用。按資金來源分,財政撥款15.8萬元,無其他資金安排;按具體項目分,因公出國(境)支出0萬元(與上年相比無增減),公務(wù)用車購置及運行維護支出4萬元(其中公務(wù)用車購置0萬元(與上年相比無增減),公務(wù)用車運行維護費4萬元(與上年相比無增減),公務(wù)接待費支出11.8萬元(與上年相比減少0.3萬元)。
六、政府采購情況。2016年無安排政府采購預算資金。
七、國有資產(chǎn)占有情況(固定資產(chǎn)情況)。2016年預計國有資產(chǎn)119.3萬元,其中:公務(wù)車2臺44.47萬元,電腦等辦公設(shè)備24.5萬元,辦公家具25.3萬元,其他25.03萬元。與上年相比預計增加約0.37萬元,增幅1%,主要原因是預計增加部分辦公桌椅。
八、預算績效情況。2016年審計項目計劃19項,其中政策落實跟蹤審計4項,財政審計1項,民生審計3項,經(jīng)濟責任審計11項。項目績效目標覆蓋率為100%,依法合規(guī)并安全高效得做好支出工作,力爭100%達到部門整體績效目標。
九、國有資本經(jīng)營收支情況。
2016
年無國有資本經(jīng)營預算撥款收支情況。
十、專業(yè)名詞解釋。
1.
一般公共預算:指對以稅收為主體的財政收入,安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預算。
2.
部門預算:指與財政部門直接發(fā)生預算繳款、撥款關(guān)系的政府機關(guān)、社會團體和其他單位,依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定及其履行職能的需要編制的本部門年度收支計劃,涵蓋部門各項收支,實行一個部門一本預算。
3.
機關(guān)運行費:即部門(單位)公用經(jīng)費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費及其他費用。
4.
“三公”經(jīng)費包括因公出國(境)經(jīng)費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中:因公出國(境)經(jīng)費指市直行政單位、事業(yè)單位工作人員公務(wù)出國(境)的住宿費、差旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出;公務(wù)用車購置及運行維護費指市直行政單位、事業(yè)單位公務(wù)用車購置費、公務(wù)用車租用費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險費等支出;公務(wù)接待費指市直行政單位、事業(yè)單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(外賓接待)費用。
附件:
樂昌市審計局2016年預算公開表格(補充公開).xls