目 錄
第一部分 樂昌市審計(jì)局概況
一、 部門機(jī)構(gòu)設(shè)置
二、 部門主要職責(zé)
一、
收入支出決算總表
二、
收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第三部分 樂昌市審計(jì)局2016年部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 樂昌市審計(jì)局概況
?。ㄒ唬?/strong>
部門機(jī)構(gòu)設(shè)置
按照部門決算編報(bào)要求，2016年決算組成單位共1個(gè)，即樂昌市審計(jì)局，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)共5個(gè)：辦公室、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦公室、經(jīng)貿(mào)股、財(cái)稅股、行事股。
?。ǘ┎块T主要職責(zé)
樂昌市審計(jì)局是主管審計(jì)工作的職能部門。主要職責(zé)：貫徹執(zhí)行國家和省有關(guān)審計(jì)工作的方針、政策，制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃和年度審計(jì)計(jì)劃，并依法進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
第二部分 樂昌市審計(jì)局2016年部門決算表
第三部分 樂昌市審計(jì)局2016年部門決算情況說明
一、2016年度收入支出決算總體情況說明
支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況。格式如下：
?。ㄒ唬┠甓仁杖肟傮w情況
樂昌市審計(jì)局2016年度總收入250.06萬元，其中本年收入250.06萬元。具體情況如下：
1
．財(cái)政撥款收入250.06萬元，比上年決算數(shù)增加38.92萬元，增長18.43 %。主要原因：一是調(diào)增工資總額，二是上級交辦審計(jì)項(xiàng)目數(shù)增加，導(dǎo)致審計(jì)事務(wù)支出大幅增加。
2
．上級補(bǔ)助收入0萬元，與上年決算數(shù)比無增加。
3
．事業(yè)收入0萬元，與上年決算數(shù)比無增加。
4
．經(jīng)營收入0萬元，與上年決算數(shù)比無增加。
5
．其他收入 0萬元，與上年決算數(shù)比無增加。
?。ǘ┠甓戎С隹傮w情況
樂昌市審計(jì)局2016年度總支出250.06萬元，其中本年支出250.06萬元。具體情況如下：
1.
一般公共服務(wù)（類）支出184.15萬元，主要用于審計(jì)事務(wù)，比上年決算數(shù)增加29.70 萬元，增長19.23%，主要原因是上級交辦審計(jì)項(xiàng)目數(shù)增加，導(dǎo)致審計(jì)事務(wù)支出大幅增加。
2.
教育（類）支出0萬元，比上年決算數(shù)增加0萬元，
3
、社會保障和就業(yè)支出57.70萬元，比上年決算數(shù)增加8.73萬元，增長17.83%，主要原因是工資總額的調(diào)增。
4
、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出8.21萬元，比上年決算增加0.49萬元，增加6.35%，主要原因是調(diào)增了工資總額，導(dǎo)致支出額增加。
二、2016年度財(cái)政撥款收入支出總表說明
（一）2016年度財(cái)政撥款收入說明
樂昌市審計(jì)局2016年度財(cái)政撥款收入合計(jì)250.06萬元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入250.06萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加31.96萬元，增長14.65%；主要原因是1、調(diào)增工資總額，2、上級交辦審計(jì)項(xiàng)目數(shù)增加，導(dǎo)致審計(jì)事務(wù)支出大幅增加；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，與年初預(yù)算數(shù)比無增加。
?。ǘ?016年度財(cái)政撥款支出說明
樂昌市審計(jì)局2016年度財(cái)政撥款支出合計(jì)250.06萬元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出250.06萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加31.96萬元，增長14.65%；主要原因是1、調(diào)增工資總額，2、上級交辦審計(jì)項(xiàng)目數(shù)增加，導(dǎo)致審計(jì)事務(wù)支出大幅增加；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元，比年初預(yù)算數(shù)無增加。
分功能科目看，
一般公共服務(wù)支出
審計(jì)事務(wù)
184.15
萬元，主要用于行政運(yùn)行150.18萬元、審計(jì)業(yè)務(wù)12.76萬元、其他審計(jì)事務(wù)支出21.21萬元；社會保障和就業(yè)支出行政事業(yè)單位離退休57.70萬元，主要用于行政事業(yè)單位離退休44.32萬元；社會保障和就業(yè)支出撫恤13.38萬元，主要用于死亡撫恤13.38萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出醫(yī)療保障8.21萬元，主要用于行政單位醫(yī)療6.65萬元和公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助1.56萬元。
三、2016年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
?。ㄒ唬叭苯?jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
樂昌市審計(jì)局2016年度“
三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為7.8萬元，完成預(yù)算15.80萬元的49.37%。其中：
因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算0萬元的 %；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為2.00萬元，完成預(yù)算4.00萬元的50%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為5.8萬元，完成預(yù)算11.80萬元的49.15%。2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，減少了公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)的支出，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。
與上年相比，2016年度
“
三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比上年減少2萬元，下降20.41%。其中：
因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，
無增減；
公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少2 萬元，
下降50 %；
公務(wù)接待費(fèi)支出決算無增減
。
公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出減少的主要原因是從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，減少了公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)。
?。ǘ叭苯?jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2016
年
“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi) 0萬元，占0 %；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出 2萬元，占 25.64%；公務(wù)接待費(fèi)支出5.8萬元，占74.36%。具體情況如下：
1.
因公出國（境）費(fèi)支出0萬元。
2.
公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出2萬元。其中：公務(wù)用車購置支出為0萬元；公務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)支出2萬元，2016年本部門公務(wù)用車保有量為2輛，主要用于公務(wù)用車的運(yùn)行和維護(hù)。
3.
公務(wù)接待費(fèi)支出5.8萬元，主要用于上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。2016年，本部門共接待國外來訪團(tuán)組0個(gè)，來訪外賓0人次；發(fā)生國內(nèi)接待8批次，接待人數(shù)共725人。主要包括上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。
四、其他重要事項(xiàng)的情況說明
?。ㄒ唬C(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2016
年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出38.26萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和保持一致），比上年增加11.25萬元，增長41.65%。主要原因是：辦公耗材增加和辦公設(shè)備的購置。
?。ǘ┱少徶С銮闆r說明
2016
年本部門政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0元。
?。ㄈ﹪匈Y產(chǎn)占用情況
截至2016年12月31日，本部門共有車輛2輛，其中，一般公務(wù)用車2輛（用于機(jī)要通信、應(yīng)急工作）；
單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
?。ㄋ模╊A(yù)算績效管理工作開展情況。
1
．績效管理工作總體情況。
根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門組織對2016年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評。自評覆蓋率達(dá)到100%,達(dá)到了依法依規(guī)做好支出工作的目的。
第四部分 名詞解釋
為便于社會公眾的理解，各部門需對公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞進(jìn)行解釋，格式如下：（以下專業(yè)名詞解釋供參考，各部門可以根據(jù)公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞自行予以增減）
一、
財(cái)政撥款收入：
指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。
二、事業(yè)收入：
指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔動(dòng)所取得的收入。
三、經(jīng)營收入：
指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
四、其他收入：
指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財(cái)政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。
五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：
指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：
指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：
指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：
指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：
指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項(xiàng)目支出：
指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：
指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)所發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：
按照中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：
指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
附件：
樂昌市審計(jì)局2016年部門決算公開表格（補(bǔ)充公開）.xls
粵公網(wǎng)安備 44028102000034號
