目 錄
第一部分 樂昌市農(nóng)業(yè)機械管理局概況
一、 部門機構(gòu)設(shè)置
二、 部門主要職責(zé)
第二部分 樂昌市農(nóng)業(yè)機械管理局2017年部門決算表
一、
收入支出決算總表
二、
收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分 樂昌市農(nóng)業(yè)機械管理局2017年部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 樂昌市農(nóng)業(yè)機械管理局概況
（一）部門機構(gòu)設(shè)置
按照部門決算編報以及部門決算公開主體的要求，2017年決算組成單位共2個，是樂昌市農(nóng)業(yè)機械管理局及其下屬單位，下屬單位包括樂昌市農(nóng)業(yè)機械安全監(jiān)督管理站和樂昌市農(nóng)業(yè)機械技術(shù)學(xué)校。內(nèi)設(shè)機構(gòu)由3個部門組成，分別是：辦公室、科技推廣股、農(nóng)機安全監(jiān)督管理股三個股室。
（二）部門主要職責(zé)
樂昌市農(nóng)業(yè)機械管理局是主管農(nóng)機工作的職能部門。主要職責(zé)：履行農(nóng)機管理、安全監(jiān)理、推廣和培訓(xùn)等職責(zé)。
第二部分 樂昌市農(nóng)業(yè)機械管理局2017年部門決算表
本單位此次公開8張部門決算表格，包括：1.收支總表（3張），即：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》；2.財政撥款收支表（5張），即：《財政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》、《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》、《財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》。詳見附件。
第三部分 樂昌市農(nóng)業(yè)機械管理局2017年部門決算情況說明
一、2017年度收入支出決算總體情況說明
支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況。
（一）年度收入總體情況
樂昌市農(nóng)業(yè)機械管理局2017年度總收入408.21萬元，其中本年收入408.21萬元。具體情況如下：
1
．財政撥款收入408.21萬元，比上年決算數(shù)增加61.25萬元，增長17.65 %。主要原因：一是事業(yè)單位離退休支出增加，二是今年增加了一般公共服務(wù)支出。
2
．上級補助收入0萬元，與上年決算數(shù)保持一致。主要原因：沒有此項收入。
3
．事業(yè)收入0萬元，與上年決算數(shù)保持一致。主要原因：沒有此項收入。
4
．經(jīng)營收入0萬元，與上年決算數(shù)保持一致。主要原因：沒有此項收入。
5
．其他收入0萬元，與上年決算數(shù)保持一致。主要原因：沒有此項收入。
（二）年度支出總體情況
樂昌市農(nóng)業(yè)機械管理局2017年度總支出408.21萬元，其中本年支出408.21萬元。具體情況如下：
1.
一般公共服務(wù)（類）支出31.32萬元，主要用于其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)支出，比上年決算數(shù)增加31.32萬元，增長100%，主要原因是去年沒有這個項目支出，今年新增加的支出。
2.
社會保障和就業(yè)支出68.26萬元，主要支出項目有歸口管理的行政單位離退休支出4.67萬元，事業(yè)單位離退休支出43.97萬元，死亡撫恤支出19.62萬元，比上年決算數(shù)增加26.93萬元，增長65.16%，主要原因:一是死亡撫恤支出比去年大幅度增加，二是因為國家政策等原因，事業(yè)單位離退休支出也比去年增加較多。
3.
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出7.36萬元，主要支出項目有行政單位醫(yī)療支出和公務(wù)員醫(yī)療補助支出，比上年決算數(shù)增加0.04萬元，增長0.01%，主要原因是今年與上年的醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出政策基本一致，所以此項支出基本保持一致。
4.
農(nóng)林水支出支出301.28萬元，主要支出項目有事業(yè)運行支出、科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)支出和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支持補貼，比上年決算數(shù)增加9.47萬元，增長3.2%，主要原因：一是加大推廣力度，科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)支出較上年增加了4萬，二是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支持補貼增加0.64萬，三是今年較上年工資福利有所增加，事業(yè)運行支出有所增加。
二、2017年度財政撥款收入支出總表說明
（一）2017年度財政撥款收入說明
樂昌市農(nóng)業(yè)機械管理局2017年度財政撥款收入合計408.21萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入408.21萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加267.90萬元，增長190%；主要原因是年初預(yù)算未把農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支持補貼收入列入在內(nèi)。政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，比年初預(yù)算數(shù)保持一致，主要原因是沒有此項收入。
（二）2017年度財政撥款支出說明
樂昌市農(nóng)業(yè)機械管理局2017年度財政撥款支出合計408.21萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款支出408.21萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加267.90萬元，增長190%；主要原因是年初預(yù)算未把農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支持補貼支出列入在內(nèi)。政府性基金預(yù)算財政撥款支出0萬元，比年初預(yù)算數(shù)保持一致，主要原因是沒有此項支出。
分功能科目看，一是一般公共服務(wù)（類）支出31.32萬元，主要用于其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)支出，比上年決算數(shù)增加31.32萬元，增長100%，主要原因是去年沒有這個項目支出，今年新增加的支出。二是社會保障和就業(yè)支出68.26萬元，主要支出項目有歸口管理的行政單位離退休支出4.67萬元，事業(yè)單位離退休支出43.97萬元，死亡撫恤支出19.62萬元，比上年決算數(shù)增加26.93萬元，增長65.16%，主要原因:一是死亡撫恤支出比去年大幅度增加，二是因為國家政策等原因，事業(yè)單位離退休支出也比去年增加較多。三是醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出7.36萬元，主要支出項目有行政單位醫(yī)療支出和公務(wù)員醫(yī)療補助支出，比上年決算數(shù)增加0.04萬元，增長0.01%，主要原因是今年與上年的醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出政策基本一致，所以此項支出基本保持一致。四是農(nóng)林水支出支出301.28萬元，主要支出項目有事業(yè)運行支出、科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)支出和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支持補貼，比上年決算數(shù)增加9.47萬元，增長3.2%，主要原因：一是加大推廣力度，科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)支出較上年增加了4萬，二是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支持補貼增加0.64萬，三是今年較上年工資福利有所增加，事業(yè)運行支出有所增加。
三、2017年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
樂昌市農(nóng)業(yè)機械管理局2017年度“
三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為2.48萬元，完成預(yù)算4萬元的62%。其中：
因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預(yù)算0萬元的100%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算為1.9萬元，完成預(yù)算2萬元的 95%；公務(wù)接待費支出決算為0.58萬元，完成預(yù)算2萬元的29%。2017年度“三公”經(jīng)費支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。
與上年相比，2017年度
“
三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)比上年減少0.13萬元，下降5.24 %。其中：
因公出國（境）費支出決算保持不變
；
公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算減少0.1萬元，
下降5.26 %；
公務(wù)接待費支出決算減少0.03 萬元，
下降5.17 %。
因公出國（境）費支出保持一致的主要原因是沒有此項支出；公務(wù)用車購置及運行維護費支出減少的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支；公務(wù)接待費支出減少的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2017
年
“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出1.9萬元，占76.61%；公務(wù)接待費支出0.58萬元，占23.39%。具體情況如下：
1.
因公出國（境）費支出0萬元。全年使用財政撥款安排本部門出國團組0個、累計0人次。
2.
公務(wù)用車購置及運行維護費支出1.9萬元，其中：公務(wù)用車購置支出為0萬元，2017年公務(wù)用車購置數(shù) 0輛；公務(wù)用車運行及維護支出1.9萬元，2017年本部門公務(wù)用車保有量為 1輛，主要用于公務(wù)用車的燃油費、過橋過路費、車輛維修費、車輛保險費和日常保養(yǎng)費用。
3.
公務(wù)接待費支出0.58萬元，主要用于上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。2017年，本部門共接待國外來訪團組0個，來訪外賓0人次；發(fā)生國內(nèi)接待12次，接待人數(shù)共118人。主要包括韶關(guān)和省級主管部門來我局指導(dǎo)、檢查的按規(guī)開支的各類公務(wù)接待費用。
四、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2017
年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出11.5萬元，比上年減少4.13萬元，降低35.91%。主要原因是：
認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制機關(guān)運行經(jīng)費開支
。其中辦公2萬元、印刷費0萬元、郵電費0.62萬元、差旅費0萬元、會議費0萬元、福利費2萬元、日常維修費0萬元、專用材料0萬元、一般設(shè)備購置費0萬元、辦公用房水費0.27萬元、電費0.57萬元、辦公用房取暖費0萬元、辦公用房物業(yè)管理費0萬元、公務(wù)用車運行維護費萬1.9元、其他費用4.14萬元。
（二）政府采購支出情況說明
2017
年本部門沒有政府采購，政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
截至2017年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，一般公務(wù)用車1輛（用于機要通信、應(yīng)急工作）、
單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。
本單位沒有市級財政安排資金達到50萬元以上（含50萬）的支出項目資金，因此不需開展績效管理工作。
第四部分 名詞解釋
為便于社會公眾的理解，對公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞進行解釋：
一、財政撥款收入：
指財政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。
二、事業(yè)收入：
指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔動所取得的收入。
三、經(jīng)營收入：
指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
四、其他收入：
指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。
五、用事業(yè)基金彌補收支差額：
指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：
指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：
指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：
指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：
指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：
指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：
指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費：
按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出。（2）公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機關(guān)運行經(jīng)費：
指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
粵公網(wǎng)安備 44028102000034號
