2015
年度樂昌市 財政局 決算公開
目 錄
第一部分 2015年市財政局部門決算基本情況說明
一、
部門基本情況
二、
收入決算說明
三、
支出決算說明
四、
“三公經(jīng)費”支出說明
第二部分 2015年市財政局部門決算表
一、
部門收支決算總表
二、
收入決算表
三、
支出決算表
四、
財政撥款收入支出決算總表
五、
一般公共預算財政撥款支出決算表
六、
一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、
部門“三公”支出信息統(tǒng)計表
八、
“三公”支出決算明細表
九、
政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
部門決算基本情況說明
一、部門基本情況
（一）部門機構設置、職能
2015
年末預算組成單位共7個，分別是市財政局本部、市公共資產(chǎn)管理中心、市財政國庫支付中心、市財政局基層財政所、市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、市財政投資評審中心、市非稅收入征收管理中心。
樂昌市財政局主要職能：
1
、貫徹執(zhí)行國家和省有關財政、稅收工作的方針政策和法律法規(guī)，組織起草財政、稅收、政府采購、國有資產(chǎn)管理、資產(chǎn)評估、財務會計、政府債務管理等方面的規(guī)范性文件，制定行政事業(yè)單位資金管理、會計核算、資產(chǎn)管理、政府采購等財政管理的制度并監(jiān)督執(zhí)行。
2
、擬訂財政發(fā)展戰(zhàn)略、中長期財政規(guī)劃，參與分析預測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控、綜合平衡社會財力和推進基本公共服務均等化的建議，執(zhí)行中央與地方、國家與企業(yè)的分配政策。
3
、承擔市級各項財政收支管理的責任。負責編制年度市級預決算草案并組織執(zhí)行，受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市級和全市預算及其執(zhí)行情況，向市人民代表大會常務委員會報告決算；制定行政事業(yè)單位開支標準、定額，審核批復市級部門（單位）的年度預決算，擬訂市對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制并組織實施。
4
、制定全市財政和預算收入計劃，管理和監(jiān)督各項財政收入，負責組織耕地占用稅、契稅的征收管理。
5
、負責市級非稅收入及各項政府性基金管理，監(jiān)管彩票市場，管理彩票資金，管理政府債務和政府主權外債業(yè)務，防范財政風險，管理財政票據(jù)，管理財政預算內(nèi)行政機構、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯，參與監(jiān)管住房保障和住房公積金。
6
、負責本級財政資金調(diào)度和財政總預算會計工作，監(jiān)管全市政府采購工作，監(jiān)管本級行政事業(yè)單位會計核算工作。
7
、負責本級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)管，負責本級國有資本經(jīng)營預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督，組織開展行政事業(yè)單位會計決算報表及公共資源統(tǒng)計分析評價工作。
8
、負責本級各項財政專項資金的安排和監(jiān)督管理，管理本級財政社會保障支出，監(jiān)管社會保障資金。
9
、參與財政性資金項目安排總量研究，組織調(diào)度財政性基本建設資金，參與審核財政性資金投資項目工程概算，承擔財政性資金投資項目工程預算、結算和竣工財務決算審核工作，對財政性資金建設項目實施財務監(jiān)管，參與工程造價管理。
10
、監(jiān)督檢查財稅等方面法律法規(guī)和政策的執(zhí)行情況，查處和反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議，承擔財政支出績效管理工作。
11
、管理全市會計工作，依法指導和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務所的業(yè)務，指導和管理社會審計工作。
12
、承辦市人民政府和上級財政部門交辦的其他事項。
（二）人員構成情況
市財政局全年定編人數(shù)165名，其中：行政編制45名、參公管理事業(yè)編制87名、事業(yè)編制10名、工勤編制23名。
2015
年末實有在職人數(shù)151人，其中：實有在職行政及參公管理編制114人、事業(yè)人員8人、工勤人員29人。
2015
年末實有退休人員47人。
（三）預算年度的主要工作任務
（1）進一步推進預算管理改革。按照新《預算法》、《國務院關于深化預算管理制度改革的決定》等法規(guī)、文件的要求，積極穩(wěn)妥地推進預算改革，進一步強化預算管理。
（2）進一步壯大地方可用財力。健全完善協(xié)稅護稅工作機制，提高稅收征管質(zhì)量。健全政府非稅收入收繳管理制度，增加可用財力。完成東風果場、鉛鋅礦、老坪石搬遷區(qū)、鐵三處土地、樂昌貯木場等資產(chǎn)的接管及權屬登記工作，及時處置違規(guī)公務用車，開展對市屬二級事業(yè)單位資產(chǎn)清理工作，加強對資產(chǎn)評估工作的監(jiān)管，確保國有資產(chǎn)安全、完整。推進經(jīng)營性資產(chǎn)“陽光招租”計劃，對已到期商鋪實施分期分批招租，增加非稅收入。全面清理結余結轉資金，盤活各類沉淀資金，提高財政資金使用效益。推進畔尾田、城南新區(qū)、石子坑二期、竹林公園低洼地塊、全民健身廣場、坪石鎮(zhèn)雞公坵、樂城人民路桔園加油站等重點項目收儲進度，挖掘儲備土地升值潛力，為市委、市政府的重點項目提供土地和資金支持。創(chuàng)新抓好經(jīng)營性領域的財政資金，試行各項資金的融資管理模式，形成財政資金的良性循環(huán)。
（3）進一步深化政府采購工作。加強政府采購制度建設，深化政府采購改革，不斷拓寬政府采購范圍，加強監(jiān)管力度，提升政府采購信息化、透明化管理水平。
（4）進一步化解財政債務風險。全面開展地方政府存量債務清理甄別工作，加大財政對外借款清查工作力度，催促借款單位科學制定還款計劃，采取行政、法律、經(jīng)濟等手段加大借款追收力度。完善債務風險預警機制，科學合理制定全市借款、還款計劃，努力防范財政風險。
（5）進一步加強基層財政管理。切實履行財政業(yè)務主管部門職責，加強對財政所的業(yè)務指導，加快“規(guī)范化財政所”建設，提高鎮(zhèn)村財務管理水平。
（6）進一步優(yōu)化財政支出結構。建立預算支出執(zhí)行責任制度，落實支出進度通報提醒及處罰制度，加快預算執(zhí)行進度。進一步推進以縣鎮(zhèn)財政體制改革為主的農(nóng)村綜合改革，逐步建立事權與責任支出相適應的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制。加大教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、文化體育等社會事業(yè)領域投入，解決重點民生問題，建立覆蓋更廣泛的基本公共服務體系。繼續(xù)積極爭取省新十件民生實事資金與政策，推進民生事業(yè)持續(xù)發(fā)展。規(guī)范財政供養(yǎng)范圍，深化事業(yè)單位改革和政府購買服務改革，完善財政資金退出機制。
（7）進一步推進國庫管理改革。進一步規(guī)范國庫集中支付管理，大力推行公務卡改革，禁止違規(guī)將財政資金從零余額賬戶支付到單位銀行賬戶。繼續(xù)開展預算單位銀行賬戶清理檢查，建立健全預算單位銀行賬戶審批、備案、年檢制度，嚴控預算單位新增開設賬戶，完善單位銀行賬戶相關信息管理系統(tǒng)建設，提高賬戶管理信息化水平。大力開展預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控工作，在試點17個鎮(zhèn)街的基礎上全面實施市級一級預算單位財務核算信息集中監(jiān)管改革，加強國庫集中支付資金事前、事中的內(nèi)外實時監(jiān)控，保障資金支付安全。
（8）進一步突出財政監(jiān)督檢查。牢固樹立財政“大監(jiān)督”理念，建立健全預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督相互制約、相互協(xié)調(diào)的財政運行機制，深化財政支出績效評價，加快推進省級財政專項資金檢查，深化會計監(jiān)督，探索第三方重點評價，規(guī)范財經(jīng)秩序。深入推進“收支兩條線”管理改革，進一步規(guī)范政府非稅收入秩序。鞏固擴大“小金庫”專項治理成果，規(guī)范機關財務管理。
（9）進一步強化干部監(jiān)督管理。鞏固擴大教育實踐活動成果，進一步轉變作風，加強對干部的紀律教育，建立健全反對“四風”制度，并持之以恒地抓好落實，推動建立改進作風的長效機制，增強干部對紀律的敬畏心和遵從度，樹立財政部門良好形象。
二、收入決算說明
年收入決算1856.35萬元，其中：一般公共預算撥款1856.35萬元，其他收入（財政專戶撥款、基金預算撥款等）0萬元。
三、支出決說明
年支出決算1856.35萬元，其中：財政撥款安排支出1856.35 萬元，其他收入撥款（財政專戶撥款、基金撥款等）安排支出0萬元。
財政撥款支出按用途劃分：
（一）
基本支出決算1187.85萬元，占財政撥款支出的64%。其中：工資福利支出774.87萬元；商品和服務支出156.04萬元；對個人和家庭的補助250.93萬元；其他資本性支出6.01萬元。
2015
年財政撥款安排的基本支出共1187.85萬元，具體情況如下（按照對應科目進行說明）；
1.
一般公共服務決算支出866.34萬元，比上年預算增加68.38萬元。主要支出市財政局本部、市財政國庫支付中心、市財政局基層財政所、市財政投資評審中心、市非稅收入征收管理中心人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費。
2.
社會保障和就業(yè)支出決算支出204.03萬元，比上年預算增加42.68萬元。主要支出歸口管理的行政單位退休人員經(jīng)費。
3.
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育決算支出47.61萬元，比上年預算增加6.28萬元。主要支出行政事業(yè)單位醫(yī)療保險單位部分。
4.
農(nóng)林水決算支出12.8萬元，比上年決算增加2.41萬元，主要支出市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室人員及日常公用經(jīng)費。
5.
資源勘探信息等決算支出57.07萬元，比上年決算減少6.78萬元，主要支出市公共資產(chǎn)管理中心人員經(jīng)費及日常公用經(jīng)費。
（二）項目支出決算668.49萬元，占財政撥款支出的36%，與上年決算相比，減少69%。
2015
年財政撥款安排的項目支出共 668.49 萬元，具體情況如下（按照對應科目進行說明）：
1.
一般公共服務服務項目決算支出647.1萬元，比上年決算減少1562.94萬元，主要原因是：實施項目不同。主要支出項目有財政部門信息化建設，預算單位信息系統(tǒng)建設與維護，2015年外經(jīng)金融審核補助經(jīng)費，2015年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理改革補助資金，財稅征收手續(xù)費，財政部門修繕費，財政各項工本費，非稅征收經(jīng)費。
2.
農(nóng)林水項目決算支出19.39萬元，比上年決算增加14.39 萬元，主要原因是：增加項目。主要支出項目有我市涉農(nóng)資金專項整治行動重點檢查工作外購服務費用。
3.
其他項目決算支出2萬元，比上年決算增加2萬元。主要支出項目有企業(yè)信息管理經(jīng)費。
四、“三公”經(jīng)費支出說明
2015
年“三公經(jīng)費”財政撥款支出共46.41萬元，與上年決算數(shù)相比減少42%。
具體情況如下（按照對應科目進行說明）：
1.
因公出國（境）費支出0元。
2.
公務用車購置及運行費支出14.21萬元，主要包括：（1）報廢0輛、更新購置0輛，購置支出0元，平均每輛0元；（2）公務車保有量6輛，全年運行費支出14.21萬元，平均每輛2.37萬元。
3.
公務接待費支出32.2萬元。
附件4：2015年度樂昌市部門決算公開表格.xls
粵公網(wǎng)安備 44028102000034號
