2014
年度樂(lè)昌市 財(cái)政局 決算公開
目 錄
第一部分 2014年市財(cái)政局部門決算基本情況說(shuō)明
一、
部門基本情況
二、
收入決算說(shuō)明
三、
支出決算說(shuō)明
四、
“三公經(jīng)費(fèi)”支出說(shuō)明
第二部分 2014年市財(cái)政局部門決算表
一、
部門收支決算總表
二、
收入決算表
三、
支出決算表
四、
財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、
一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、
一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、
部門“三公”支出信息統(tǒng)計(jì)表
八、
“三公”支出決算明細(xì)表
九、
政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
部門決算基本情況說(shuō)明
一、部門基本情況
（一）部門機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能
2014
年末預(yù)算組成單位共8個(gè)，分別是市財(cái)政局本部、市公共資產(chǎn)管理中心、市財(cái)政國(guó)庫(kù)支付中心、市財(cái)政局基層財(cái)政所、市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、市財(cái)政投資評(píng)審中心、市非稅收入征收管理中心、市土地儲(chǔ)備中心。
樂(lè)昌市財(cái)政局主要職能：
1
、貫徹執(zhí)行國(guó)家和省有關(guān)財(cái)政、稅收工作的方針政策和法律法規(guī)，組織起草財(cái)政、稅收、政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)管理、資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、政府債務(wù)管理等方面的規(guī)范性文件，制定行政事業(yè)單位資金管理、會(huì)計(jì)核算、資產(chǎn)管理、政府采購(gòu)等財(cái)政管理的制度并監(jiān)督執(zhí)行。
2
、擬訂財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃，參與分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控、綜合平衡社會(huì)財(cái)力和推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化的建議，執(zhí)行中央與地方、國(guó)家與企業(yè)的分配政策。
3
、承擔(dān)市級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度市級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行，受市人民政府委托，向市人民代表大會(huì)報(bào)告市級(jí)和全市預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告決算；制定行政事業(yè)單位開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，審核批復(fù)市級(jí)部門（單位）的年度預(yù)決算，擬訂市對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制并組織實(shí)施。
4
、制定全市財(cái)政和預(yù)算收入計(jì)劃，管理和監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)政收入，負(fù)責(zé)組織耕地占用稅、契稅的征收管理。
5
、負(fù)責(zé)市級(jí)非稅收入及各項(xiàng)政府性基金管理，監(jiān)管彩票市場(chǎng)，管理彩票資金，管理政府債務(wù)和政府主權(quán)外債業(yè)務(wù)，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，管理財(cái)政票據(jù)，管理財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯，參與監(jiān)管住房保障和住房公積金。
6
、負(fù)責(zé)本級(jí)財(cái)政資金調(diào)度和財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)工作，監(jiān)管全市政府采購(gòu)工作，監(jiān)管本級(jí)行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)核算工作。
7
、負(fù)責(zé)本級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，負(fù)責(zé)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督，組織開展行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)決算報(bào)表及公共資源統(tǒng)計(jì)分析評(píng)價(jià)工作。
8
、負(fù)責(zé)本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政專項(xiàng)資金的安排和監(jiān)督管理，管理本級(jí)財(cái)政社會(huì)保障支出，監(jiān)管社會(huì)保障資金。
9
、參與財(cái)政性資金項(xiàng)目安排總量研究，組織調(diào)度財(cái)政性基本建設(shè)資金，參與審核財(cái)政性資金投資項(xiàng)目工程概算，承擔(dān)財(cái)政性資金投資項(xiàng)目工程預(yù)算、結(jié)算和竣工財(cái)務(wù)決算審核工作，對(duì)財(cái)政性資金建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)管，參與工程造價(jià)管理。
10
、監(jiān)督檢查財(cái)稅等方面法律法規(guī)和政策的執(zhí)行情況，查處和反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議，承擔(dān)財(cái)政支出績(jī)效管理工作。
11
、管理全市會(huì)計(jì)工作，依法指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)工作。
12
、承辦市人民政府和上級(jí)財(cái)政部門交辦的其他事項(xiàng)。
（二）人員構(gòu)成情況
市財(cái)政局全年定編人數(shù)165名，其中：行政編制45名、參公管理事業(yè)編制87名、事業(yè)編制10名、工勤編制23名。
2014
年末實(shí)有在職人數(shù)135人，其中：實(shí)有在職行政及參公管理編制114人、事業(yè)人員9人、工勤人員12人。
2014
年末實(shí)有退休人員46人。
（三）預(yù)算年度的主要工作任務(wù)
（1）著力抓好征管，提升財(cái)政整體實(shí)力。一是完善內(nèi)部稅收征管監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)稅審等部門的協(xié)作和溝通，抓好重點(diǎn)稅源企業(yè)跟蹤服務(wù)，加強(qiáng)房地產(chǎn)業(yè)、建安業(yè)等重點(diǎn)行業(yè)的稅收催繳及稽查工作，確保應(yīng)收盡收、足額入庫(kù)。二是出臺(tái)《樂(lè)昌市協(xié)稅護(hù)稅工作實(shí)施方案》、《樂(lè)昌市協(xié)稅護(hù)稅工作考核實(shí)施方案》，成立市協(xié)稅護(hù)稅領(lǐng)導(dǎo)小組及領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，明確部門責(zé)任，實(shí)行考核獎(jiǎng)懲機(jī)制，防止稅收流失。三是加強(qiáng)土地出讓收益金、國(guó)有資源有償使用費(fèi)、政府性基金收入等非稅收入征管，加大盤活黃圃農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)、廊田農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)等資產(chǎn)存量工作力度，提高資產(chǎn)使用效益。
（2）著力優(yōu)化支出，改善民生保障水平。一是實(shí)行支出進(jìn)度協(xié)調(diào)會(huì)議制度，簡(jiǎn)化支出審批程序，全面清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，全面開展逾期債務(wù)清理工作，盤活各類沉淀資金，增強(qiáng)政府統(tǒng)籌運(yùn)用資金的能力。二是不斷加大支出管理力度，加大資金支出進(jìn)度，注重增加財(cái)政資金用于保障民生等公共支出。1-10月，全市11類民生支出完成124.183萬(wàn)元，占公共財(cái)政預(yù)算支出比重達(dá)80.47%，同比提高2.87個(gè)百分點(diǎn)。三是十件民生實(shí)事支出進(jìn)度較快。投入十件民生實(shí)事資金14,801萬(wàn)元，超出資金安排數(shù)1,269萬(wàn)元，其中提升就業(yè)社保水平、加強(qiáng)公共文化服務(wù)、完善住房保障及改善農(nóng)村基本生產(chǎn)生活水平4項(xiàng)支出已提前完成全年支出任務(wù)。四是大力壓縮一般性支出，深入開展嚴(yán)格公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)專項(xiàng)整治行動(dòng)，停止安排新建政府性樓堂館所支出，全面落實(shí)清理黨政機(jī)關(guān)和領(lǐng)導(dǎo)干部辦公用房政策，出臺(tái)差旅費(fèi)、外賓接待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)三個(gè)制度，嚴(yán)禁“三公”經(jīng)費(fèi)開支過(guò)大、超預(yù)算或無(wú)預(yù)算安排支出等。1-9月（按季度統(tǒng)計(jì)），全市“三公”經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)比去年同期減少847萬(wàn)元，減少23.86%，騰出更多財(cái)力用于重點(diǎn)支出和保障民生。
（3）著力改革創(chuàng)新，深化財(cái)政體制改革。一是完善政府預(yù)算編制制度和預(yù)算編制，推動(dòng)預(yù)算管理體制改革。二是組織建立事權(quán)與支出責(zé)任相適應(yīng)的制度和改進(jìn)預(yù)算管理制度建立現(xiàn)代財(cái)政制度的專題調(diào)研，科學(xué)分配全市農(nóng)村綜合改革資金，出臺(tái)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園財(cái)政體制實(shí)施意見，推動(dòng)政府事權(quán)財(cái)權(quán)改革。三是將鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政資金及財(cái)政專戶管理的財(cái)政性資金納入集中支付，深化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，探索財(cái)務(wù)核算信息集中監(jiān)管，深入推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革。四是健全政府采購(gòu)協(xié)議供貨制度、政府集中采購(gòu)目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)，深入推進(jìn)政府采購(gòu)制度改革。五是深入推進(jìn)“收支兩條線”管理改革，杜絕亂收費(fèi)、亂罰款行為，規(guī)范政府非稅收入秩序。六是積極開展事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則、行政單位會(huì)計(jì)制度、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制知識(shí)、農(nóng)村財(cái)會(huì)人員財(cái)政支農(nóng)政策等培訓(xùn)教育，組織行政事業(yè)單位財(cái)稅、內(nèi)控、會(huì)計(jì)知識(shí)競(jìng)賽，促進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范和鎮(zhèn)村兩級(jí)規(guī)范依法理財(cái)。七是深入開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，規(guī)范黨政事業(yè)單位資產(chǎn)管理。八是加強(qiáng)政府債務(wù)管理，努力防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。九是將全市中心城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生管理推向市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)，實(shí)行財(cái)政檢查和財(cái)政審計(jì)服務(wù)協(xié)議外購(gòu)制度，完善政府購(gòu)買公共服務(wù)機(jī)制。
（4）著力勤政廉政，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。一是開展一般性轉(zhuǎn)移支付資金和省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金常規(guī)性監(jiān)督檢查等專項(xiàng)檢查，規(guī)范財(cái)政資金管理，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。二是深入推進(jìn)“小金庫(kù)”專項(xiàng)檢查整治和“三公”經(jīng)費(fèi)監(jiān)管工作，積極穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)決算公開及“三公”經(jīng)費(fèi)公開，不斷提高財(cái)政運(yùn)行質(zhì)量。三是嚴(yán)格落實(shí)抽查、巡查制度，從財(cái)政性資金的申請(qǐng)、撥付、使用等全部環(huán)節(jié)加強(qiáng)對(duì)財(cái)政性資金的監(jiān)管，確保財(cái)政性資金的安全、高效。四是提升績(jī)效理念，落實(shí)績(jī)效責(zé)任。完成了2013年度部門決算類、企業(yè)類（含集體企業(yè)）、金融類、固定資產(chǎn)投資類等報(bào)表編制、匯編、審核、上報(bào)分析等工作，對(duì)巖溶地區(qū)石漠化綜合治理工程中央和省級(jí)基建投資項(xiàng)目資金、2013年暴雨洪澇干旱災(zāi)害應(yīng)急恢復(fù)中央基建投資項(xiàng)目資金、2013年自然災(zāi)害救助補(bǔ)助資金、2013年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目資金進(jìn)行了績(jī)效自我評(píng)價(jià)，促進(jìn)財(cái)政績(jī)效管理體系建設(shè)，促進(jìn)財(cái)政資金配置優(yōu)化和使用效益的提高。五是完成了2013年巖溶地區(qū)石漠化綜合治理工程、月嶺電站增效擴(kuò)容改造工程等重大項(xiàng)目結(jié)算審核，進(jìn)一步規(guī)范了項(xiàng)目管理，節(jié)約了財(cái)政資金。
（5）著力圍繞中心，服務(wù)全市發(fā)展大局。一是組織開展全市事業(yè)單位產(chǎn)權(quán)登記工作，推動(dòng)全市各單位完成辦公用房整改8000多平方米，領(lǐng)導(dǎo)干部完成辦公用房整改4000多平方米。二是足額安排糧食風(fēng)險(xiǎn)基金并及時(shí)按季發(fā)放地方儲(chǔ)備糧、油利費(fèi)，繼續(xù)支持做好我市地方儲(chǔ)備糧油工作；發(fā)放家電下鄉(xiāng)、摩托車下鄉(xiāng)清算資金156.80萬(wàn)元；發(fā)放2013年種糧農(nóng)民補(bǔ)貼2909萬(wàn)元，惠及農(nóng)戶68882戶。三是及時(shí)撥付義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)、國(guó)家助學(xué)金、農(nóng)村義務(wù)教育階段家庭困難學(xué)生生活費(fèi)、山區(qū)和農(nóng)村邊遠(yuǎn)山區(qū)義務(wù)教育學(xué)校教師崗位津貼，認(rèn)真落實(shí)中小學(xué)校安工程、教育創(chuàng)強(qiáng)等民生實(shí)事，促進(jìn)地方教育協(xié)調(diào)發(fā)展；推動(dòng)電影下鄉(xiāng)、“三館”（站）免費(fèi)開放，推進(jìn)文化事業(yè)繁榮；足額落實(shí)“平安樂(lè)昌”社會(huì)治安視頻監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)、司法救助專項(xiàng)資金、一村（社區(qū)）一法律顧問(wèn)經(jīng)費(fèi)，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。四是積極發(fā)放農(nóng)作物良種補(bǔ)貼、生態(tài)公益林損失性補(bǔ)助資金、農(nóng)村低收入貧困農(nóng)戶住房補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼等涉農(nóng)補(bǔ)貼5,960萬(wàn)元，確?；蒉r(nóng)政策落實(shí)。五是堅(jiān)持科學(xué)規(guī)劃、創(chuàng)新舉措、突出重點(diǎn)、強(qiáng)力推進(jìn)北鄉(xiāng)鎮(zhèn)新村村扶貧開發(fā)“雙到”工作，進(jìn)一步完善財(cái)政扶貧資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金、財(cái)政支農(nóng)專項(xiàng)資金縣級(jí)報(bào)賬制度，協(xié)助全市44個(gè)省定貧困村累計(jì)投入幫扶資金1.54億元。
(6)
著力聚焦“四風(fēng)”，抓好教育實(shí)踐活動(dòng)。黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)是我局2014年黨建工作的中心任務(wù)，是開展各項(xiàng)工作的重中之重。自活動(dòng)開展以來(lái)，全局5個(gè)黨支部，80名黨員全部參加教育實(shí)踐活動(dòng)，參與覆蓋面達(dá)100%。局黨組在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)部門統(tǒng)一部署的基礎(chǔ)上，立足于不同階段的不同特點(diǎn)，創(chuàng)造性地開展工作，使整個(gè)活動(dòng)“規(guī)定動(dòng)作做到位，自選動(dòng)作有特色”，有力有序推進(jìn)教育實(shí)踐活動(dòng)各項(xiàng)工作。全局黨員干部深化學(xué)習(xí)教育，廣泛聽取意見，深入查擺問(wèn)題，勇于開展批評(píng)，認(rèn)真整改落實(shí)，全面建章立制。至目前，專題民主生活會(huì)意見建議整改方案29條突出問(wèn)題已完成整改25條，牽頭負(fù)責(zé)的5個(gè)專項(xiàng)整治行動(dòng)“整治違規(guī)設(shè)立‘小金庫(kù)’”已完成任務(wù)，22項(xiàng)制度（方案）建設(shè)計(jì)劃已完成20項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)班子個(gè)人整改清單除“深化財(cái)政體制改革”需長(zhǎng)期堅(jiān)持、“推進(jìn)‘規(guī)范化財(cái)政所’創(chuàng)建”為2016年底前完成外，已全部完成整改工作。
二、收入決算說(shuō)明
年收入決算3291.41萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算撥款3291.41萬(wàn)元，其他收入（財(cái)政專戶撥款、基金預(yù)算撥款等）0萬(wàn)元。
三、支出決說(shuō)明
年支出決算3291.41萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款安排支出3291.41 萬(wàn)元，其他收入撥款（財(cái)政專戶撥款、基金撥款等）安排支出0萬(wàn)元。
財(cái)政撥款支出按用途劃分：
（一）
基本支出決算1074.87萬(wàn)元，占財(cái)政撥款支出的32.66%。其中：工資福利支出 萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出 萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 萬(wàn)元；其他資本性支出 萬(wàn)元。
2014
年財(cái)政撥款安排的基本支出共1074.87萬(wàn)元，具體情況如下（按照對(duì)應(yīng)科目進(jìn)行說(shuō)明）；
1.
一般公共服務(wù)決算支出797.96萬(wàn)元，主要支出市財(cái)政局本部、市財(cái)政國(guó)庫(kù)支付中心、市財(cái)政局基層財(cái)政所、市財(cái)政投資評(píng)審中心、市非稅收入征收管理中心人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)。
2.
社會(huì)保障和就業(yè)支出決算支出161.35萬(wàn)元，主要支出歸口管理的行政單位退休人員經(jīng)費(fèi)。
3.
醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育決算支出41.33萬(wàn)元，主要支出行政事業(yè)單位醫(yī)療保險(xiǎn)單位部分。
4.
農(nóng)林水決算支出10.39萬(wàn)元，主要支出市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室人員及日常公用經(jīng)費(fèi)。
5.
資源勘探信息等決算支出63.85萬(wàn)元，主要支出市公共資產(chǎn)管理中心和市土地儲(chǔ)備中心人員經(jīng)費(fèi)及日常公用經(jīng)費(fèi)。
（二）項(xiàng)目支出決算2216.54萬(wàn)元，占財(cái)政撥款支出的67.34%。
2014
年財(cái)政撥款安排的項(xiàng)目支出共2216.54萬(wàn)元，具體情況如下（按照對(duì)應(yīng)科目進(jìn)行說(shuō)明）：
1.
一般公共服務(wù)項(xiàng)目決算支出2210.04萬(wàn)元。
2.
農(nóng)林水項(xiàng)目決算支出5萬(wàn)元。
3.
資源勘探信息項(xiàng)目支出1.5萬(wàn)元。
四、“三公”經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
2014
年“三公經(jīng)費(fèi)”財(cái)政撥款支出共110萬(wàn)元。
具體情況如下（按照對(duì)應(yīng)科目進(jìn)行說(shuō)明）：
1.
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0元。
2.
公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出40萬(wàn)元，主要包括：（1）報(bào)廢0輛、更新購(gòu)置0輛，購(gòu)置支出0元，平均每輛0元；（2）公務(wù)車保有量6輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出40萬(wàn)元，平均每輛6.67萬(wàn)元。
3.
公務(wù)接待費(fèi)支出70萬(wàn)元。
附件4-2014年度樂(lè)昌市財(cái)政局預(yù)決算公開表格.xls
粵公網(wǎng)安備 44028102000034號(hào)
