市財政局局長    邱才郁  

各位代表：

我受市人民政府委托，向市十三屆人民代表大會第六次會議提出樂昌市2010年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2011年預(yù)算草案，請予審議。  

2010年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2010年，受金融危機的后繼影響，我市財政以開展“樹立正確權(quán)力觀，提高執(zhí)行力”為契機，以開展“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動為載體，緊緊圍繞年度財政收支目標(biāo)，按照“保增長、抓管理、重民生、促發(fā)展”的工作思路，切實改善和保障民生，狠抓增收節(jié)支，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化體制改革，加強財政管理，提高支出績效，全面貫徹落實國家積極財政政策，充分利用好國家擴大內(nèi)需資金，積極支持培植財源，千方百計挖掘增收潛力, 圓滿完成了市十三屆人民代表大會第五次會議通過的財政預(yù)算，執(zhí)行情況良好。

一、2010年財政收支基本情況（詳見附件1）    

2010年全市財政總收入為108,382萬元，同比增收25,096萬元，增長30.10%。其中：一般預(yù)算收入30,763萬元，同比增收6,902萬元，增長28.93%；上級補助收入63,455萬元；上年結(jié)余14,164萬元(其中專項資金結(jié)余14,026萬元)。一般預(yù)算收入中，國稅部門完成5,367萬元，增收1,387萬元，同比增長34.85%；地稅部門完成15,922萬元，增收3,210萬元，同比增長25.25%；農(nóng)業(yè)二稅完成2,967萬元,增收79萬元，同比增長2.74%。  

全年總支出93,772萬元，其中一般預(yù)算支出91,018萬元，為年度預(yù)算的101.77%，比上年增支19,415萬元，增長27.11%。  

年終結(jié)余138萬元，實現(xiàn)了財政收支平衡、略有結(jié)余的目標(biāo)。  

二、預(yù)算執(zhí)行的主要特點    

一是全市地方一般預(yù)算收入突破3億元大關(guān)，達30,763萬元，增長28.93%。二是我市的一般預(yù)算收入同比有較大的增長，但增長的波動大，呈W型態(tài)勢。新年伊始，實現(xiàn)財政收入開門紅，當(dāng)月收入1,897萬元，同比增長33.12%，之后逐月下降，至5月份增長率探底，為10.28%，之后逐月回升，8月達最高點，為35.12%，10月份下降至23.80%，11月又回升至34.86%。三是非稅收入拉動作用明顯。四是財政支出“兩個有力”：行政支出壓縮有力，嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約的各項規(guī)定，為保重點、保民生騰出了財力空間；民生支出保障有力，農(nóng)林水、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等支出穩(wěn)定較快增長，分別增長19.43%、12.95%和37.40%。  

三、2010年全市預(yù)算執(zhí)行和財政運行主要情況    

一年來，為確保預(yù)算任務(wù)的完成，財政部門采取了以下幾項主要措施并取得了一定成效。  

（一）財政收入較快增長，財政實力進一步增強。    

2010年，全市財稅部門迎難而上，創(chuàng)新思路，把做大做強財政收入“蛋糕”作為工作的第一要務(wù)。一是加大新財源培植力度。以完善產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園建設(shè)為載體，進一步改善我市軟、硬件設(shè)施，扎實推進招商引資工作， 2010年，通過加大對工業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入，改善投資環(huán)境，筑巢引鳳，引進了一批有實力的企業(yè)，為樂昌的支柱產(chǎn)業(yè)注入新的活力。牢牢抓住企業(yè)項目不放松，扶持企業(yè)做大做強，促進企業(yè)健康發(fā)展，重點支持坪石發(fā)電B廠、昌泥建材等重點骨干企業(yè)的技術(shù)改造、產(chǎn)業(yè)升級和效益提升工作，努力培植新的財源增長點。二是積極運作好遠達城市建設(shè)投資有限公司、樂昌市農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司和樂昌市產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園有限公司等融資平臺，其中2010年融資1,000萬元，投入到樂昌市生活垃圾場的建設(shè)。三是提高認(rèn)識，認(rèn)真做好城市經(jīng)營工作。運用市場手段試行土地經(jīng)營項目，按照“凈地”模式，采取拍賣出讓方式，今年相繼拍賣位于樂城人民東路（東風(fēng)果場）地塊和人民北路（武裝部倉庫）地塊。四是圍繞應(yīng)對危機、搶抓機遇，結(jié)合市情，認(rèn)真篩選、評估、上報符合國家擴大內(nèi)需政策范圍的發(fā)展項目，全力爭取國家擴大內(nèi)需項目資金。2010年，省市下達我市一次性專項資金29,718萬元。五是加強與國稅、地稅部門的聯(lián)系，加強對重點稅源的跟蹤管理，落實好財稅收支執(zhí)行情況分析聯(lián)席會議，進一步落實征管責(zé)任，確保財政收入的及時入庫。特別是繼續(xù)堅持對工程建設(shè)類資金實行承建單位提供正式稅務(wù)發(fā)票才劃撥資金和對房地產(chǎn)業(yè)實行“先稅后證”的辦法，進一步堵塞征管漏洞。  

（二）民生支出力度不減，保障水平逐步提高。    

2010年，我市財政按照“集中財力辦大事、辦實事，優(yōu)化支出保運轉(zhuǎn)、保重點、保工資”的要求和原則，最大限度的發(fā)揮財政職能作用，優(yōu)先保證了關(guān)系民生的重點支出需要，市委、市政府重要決策順利實施。其中，一般公共服務(wù)支出14,456萬元，完成年度預(yù)算的104.29%，增長42.48%;公共安全支出6,804萬元，完成年度預(yù)算的101.70%，增長41.69%；教育支出19,915萬元，完成年度預(yù)算的96.16%，增長12.95%；科學(xué)技術(shù)支出1,050萬元,完成年度預(yù)算的101.65%，下降6.00%;文化體育與傳媒支出781萬元,完成年度預(yù)算的108.93%，增長0.13%;社會保障和就業(yè)支出11，864萬元，完成年度預(yù)算的103.34%，增長8.92%;醫(yī)療衛(wèi)生支出10,368萬元，完成年度預(yù)算的100.50%，增長37.40%;環(huán)境保護支出3，516萬元，完成年度預(yù)算的97.23%，增長69.86%;城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1,214萬元，完成年度預(yù)算的130.40%，下降27.26%;農(nóng)林水事務(wù)支出11,841萬元，完成年度預(yù)算的100.28%，增長19.43%；交通運輸支出1,158萬元，完成年度預(yù)算的162.41%，增長299.31%。從支出科目來看，一般預(yù)算支出與民生相關(guān)的科目（教育、社會保障與就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、交通運輸）支出共59，876萬元，占地方一般預(yù)算支出的比重為65.78%，財政保障能力明顯增強。  

（三）堅持城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展，充分履行財政職能。    

統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展，縮小城鄉(xiāng)居民收入差距是財政工作的一項重要職能，堅決將各項惠農(nóng)、支農(nóng)政策落實到位，使改革開放的陽光普照樂昌，全力推動和諧社會的建設(shè)。一是通過“一折通”管理發(fā)放方式累計發(fā)放農(nóng)資綜合直補資金1，739萬元、種糧直補資金284萬元，農(nóng)業(yè)良種補貼878萬元，通過其他方式發(fā)放石油價格改革財政補貼477萬元，能繁母豬飼養(yǎng)補貼46萬元。二是籌措配套資金731萬元支持農(nóng)村新型合作醫(yī)療工作。全年撥付26,020人次享受的住院補助4,582萬元；6萬人次享受的門診補助272萬元；112人次享受的大病救助19萬元。努力推進城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險制度改革，著力抓好社會保險擴面征繳工作，全市參保人數(shù)45,534人，籌集資金390萬元，支付醫(yī)療報銷240萬元、享受人次2,780人。三是繼續(xù)推進城鄉(xiāng)最低生活保障制度改革。共發(fā)放20，184人次的城鎮(zhèn)低保資金200萬元，發(fā)放153,168人次的農(nóng)村低保資金861萬元。四是加大對廉租房建設(shè)的投入，2010年我市財政投入廉租住房建設(shè)資金933萬元。五是抓好教育事業(yè)的資金撥付工作。累計撥付2010年農(nóng)村困難家庭義務(wù)教育學(xué)生生活補助資金211.8萬元，15,406人次受惠；2010年義務(wù)教育免收學(xué)雜費（公用經(jīng)費）補助金額2,394萬元，受惠學(xué)生人次57,602人；中等職業(yè)學(xué)校助學(xué)金補助金額63萬元，受惠人數(shù)993人。六是全面貫徹落實國家擴大內(nèi)需實行的汽車、摩托車、家電下鄉(xiāng)惠農(nóng)補貼政策，全年兌付家電、汽車、摩托車下鄉(xiāng)補貼資金635萬元，惠及農(nóng)戶12,497戶。  

（四）堅持開拓創(chuàng)新，財政改革步伐不斷加快。    

積極推動財政各項改革向縱深發(fā)展，促進公共財政體系日趨完善。一是積極推進國庫集中支付制度改革。不斷完善制度建設(shè)，強化管理和監(jiān)督，創(chuàng)新服務(wù)手段，加大直接支付比重，進一步理順部門預(yù)算單位授權(quán)支付工作。今年11月，我市成功舉辦了樂昌市公共財政管理平臺培訓(xùn)班，為完善和深化財政支出管理，推進國庫集中支付改革，建立現(xiàn)代財政支出管理體系，確保財政資金安全、有效運行打下堅實的基礎(chǔ)。二是積極推進預(yù)算管理制度改革。進一步深化部門預(yù)算改革，逐步完善市級財政供養(yǎng)人員信息庫，深化事業(yè)單位經(jīng)費改革及各項配套改革，不斷規(guī)范預(yù)算編制、提高預(yù)算科學(xué)性；嚴(yán)格遵守《預(yù)算法》，堅持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)格按批復(fù)的支出類別、預(yù)算科目和預(yù)算金額執(zhí)行，強化預(yù)算約束力，提高預(yù)算科學(xué)性，對實行部門預(yù)算編制的單位，把所有支出預(yù)算編制到具體項目，將部門預(yù)算編制細化到類、款、項級預(yù)算科目，專項資金核定到具體項目。三是狠抓非稅收入，有效拓寬政府的理財領(lǐng)域。2010年，納入“收支兩條線”管理的行政事業(yè)性收費8,530萬元(其中教育收費4,737萬元)，罰沒收入323萬元，其它非稅收入6,452萬元。特別是加大了對違章建筑和礦山資源的整治力度，全年征收國土違章建筑整治罰沒收入26萬元、河道采沙經(jīng)營權(quán)拍賣收入328萬元、礦山整治罰沒收入29萬元。四是加強政府采購機構(gòu)內(nèi)部管理，嚴(yán)格按照《政府采購法》規(guī)定的采購方式、采購程序組織實施政府采購，并實行了政府采購采管分離，實現(xiàn)分權(quán)制衡和全方位監(jiān)督，杜絕了采購中的暗箱操作，有效預(yù)防和遏制了腐敗行為。2010年政府采購規(guī)模達26,867萬元，政府采購金額達24,541萬元，節(jié)約資金2,326萬元，節(jié)約率是8.66%。  

(五)加強監(jiān)督檢查，確保財政資金落實到位。    

一是進一步加強財政專項資金使用情況的監(jiān)管。加強了對重點項目建設(shè)、民生領(lǐng)域和公共事業(yè)等財政專項資金使用情況的監(jiān)督檢查，有效確保了擴大內(nèi)需及保障民生專項資金的規(guī)范化使用，充分發(fā)揮了財政資金的經(jīng)濟社會效益。2010年6月-9月，我市開展了“強農(nóng)惠農(nóng)”專項資金清查工作，對全市強農(nóng)惠農(nóng)資金進行了全面清查，確保專項資金落實到位。二是進一步開展財政資金績效評價工作。對有關(guān)專項資金項目的管理、使用、效益進行了檢查，開展了專項資金的重點評價工作。  

(六) 強化隊伍建設(shè)，干部素質(zhì)不斷提高。    

以構(gòu)建財政部門懲治和預(yù)防體系為重點，造就一支政治堅定、業(yè)務(wù)過硬、作風(fēng)優(yōu)良的財政干部隊伍，為財政改革和發(fā)展提供人力資源支撐。一是加強干部教育培訓(xùn)工作力度，不斷提高干部職工思想道德素質(zhì)、理論素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。二是加強財政干部的勤政廉政教育和職業(yè)道德建設(shè)，強化服務(wù)意識，改進工作作風(fēng)。三是抓好干部選拔任用工作，遵循“公開、公平、擇優(yōu)”原則，把優(yōu)秀的年輕干部提拔到中層領(lǐng)導(dǎo)崗位，充分發(fā)揮中層領(lǐng)導(dǎo)干部的主力軍作用。  

一年來，我市財政預(yù)算執(zhí)行情況總體上是好的，但財政運行中還存在一些矛盾和問題。從收入方面來看，經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱，稅源過于集中，收入增長缺乏后勁；從支出方面看，教育、衛(wèi)生、社保等重點支出的剛性配套增支較快，收支矛盾依然突出；從管理方面看，財政資金使用效益尚需繼續(xù)提高。這些矛盾和問題需要通過進一步加快發(fā)展、深化改革、規(guī)范管理加以解決。  

2011年財政工作意見

2011年，全市財政工作總的指導(dǎo)思想是：高舉鄧小平建設(shè)有中國特色社會主義理論的偉大旗幟，貫徹落實“三個代表”重要思想，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，認(rèn)真貫徹中央經(jīng)濟工作會議精神，圍繞全面振興“廣東北大門”的奮斗目標(biāo)，堅持解放思想、改革創(chuàng)新，繼續(xù)實施積極的財政政策，著力擴大國內(nèi)需求，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展；堅持增收節(jié)支、統(tǒng)籌兼顧、留有余地的方針，調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性財政支出，集中財力辦大事，加大教育、衛(wèi)生、社保、“三農(nóng)”等重點支出力度，著力推進基本公共服務(wù)均等化；進一步深化財稅體制改革，著力提高財政科學(xué)化、精細化管理水平。

按照上述指導(dǎo)思想和我市2011年國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃的要求，2011年全市財政收支計劃確定為：地方財政一般預(yù)算收入按可比口徑計算增長20%，達到36,916萬元，實現(xiàn)地方財政一般預(yù)算收入與經(jīng)濟增長相協(xié)調(diào)的目標(biāo)。  

2011年財政預(yù)算安排的主要增支項目是：1、2011年正常工資晉升、增人增支和教師聘任等增加人員經(jīng)費預(yù)計707萬元；2、提高機關(guān)事業(yè)單位工作人員地方生活補貼增加支出5,600萬元（按人均月增400元計算）；3、教育方面支出增加258萬元（職業(yè)中學(xué)涉農(nóng)專業(yè)免學(xué)費補助258萬元）；4、計劃生育方面增支城鎮(zhèn)獨生子女父母計劃生育獎勵金144萬元（該項支出預(yù)測需要280萬元，其中136萬元安排社會撫養(yǎng)費市統(tǒng)籌中支出）；5、城鄉(xiāng)低保、五保戶提標(biāo)，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助社保醫(yī)保方面增支258萬元；6、醫(yī)療衛(wèi)生方面增加支出347萬元，其中：離退休干部醫(yī)療費增加100萬元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)保障經(jīng)費機制213萬元，重大公共衛(wèi)生專項增加34萬元；7、節(jié)能減排專項安排100萬元；8、公安局民警績效考核獎勵167萬元。以上新增剛性支出為7，581萬元。  

各項收入支出安排情況(詳見附件2、附件3)  

為確保2011年各項任務(wù)的圓滿完成，我市財政廣大干部要認(rèn)清形勢，統(tǒng)一思想，立足創(chuàng)新，狠抓落實，圍繞既定目標(biāo)，努力完成財政增收任務(wù)。重點做好以下五個方面的工作：  

一、加大財源建設(shè)力度，促進我市經(jīng)濟持續(xù)快速發(fā)展    

靈活運用財稅杠桿，全力保障市委、市政府出臺促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快增長的各項政策措施的順利實施，著力培育支柱產(chǎn)業(yè)集群。大力支持市重點工程和項目建設(shè)，加快推進廣樂高速、樂昌峽水利樞紐工程等重點項目的建設(shè)進度，確保項目建設(shè)順利開展。積極籌措資金，全力支持產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和民營經(jīng)濟工作，圍繞電力、建材、紡織服裝、機械鑄造、新型化工、生物保健、家具、鐘表和農(nóng)產(chǎn)品等產(chǎn)業(yè)，幫強扶優(yōu)，促進開放型經(jīng)濟和民營經(jīng)濟的加快發(fā)展，進一步夯實經(jīng)濟發(fā)展基礎(chǔ)和財稅增收后勁，力爭使各新增項目在財政收入上有所體現(xiàn)。運作好融資平臺，積極為企業(yè)發(fā)展和城市經(jīng)營服務(wù)，進一步拓寬重點項目建設(shè)資金的籌資渠道，通過加大投資拉動內(nèi)需，增加稅收；努力協(xié)助企業(yè)向省、韶爭取技術(shù)改造、技術(shù)創(chuàng)新等專項資金，扶持企業(yè)做大做強，有效鞏固我市稅源基礎(chǔ)，推動全市經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展。  

二、加強收入征管，建立穩(wěn)定持續(xù)增長的財政收入機制    

堅持依法治稅,嚴(yán)肅查處違反稅法行為,規(guī)范和落實各項稅收優(yōu)惠政策；完善重點稅源監(jiān)控體系，切實加強重點稅源的源頭管理，加快財稅信息化建設(shè)步伐，進一步提升稅收征管和服務(wù)的質(zhì)量、效率。加強重點稅源監(jiān)控，抓大不放小，既確保重點稅源的及時足額入庫，又強化對零散稅、小稅種的征收，做到應(yīng)收盡收，特別是掌握重點工程、重點項目的投資建設(shè)及生產(chǎn)經(jīng)營情況，如樂昌峽水利樞紐工程、廣樂高速工程等。同時，繼續(xù)實行好稅收任務(wù)分解辦法，將全年征收任務(wù)全部分解到國稅、地稅部門，進一步強化考核，兌現(xiàn)獎懲，掌握收入工作主動權(quán)。認(rèn)真做好今年稅制改革工作，將耕地占用稅和契稅全部劃歸地稅部門征收，加大依法治稅的工作力度，確保地方財政增收目標(biāo)的圓滿完成。  

三、優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，推進基本公共服務(wù)均等化    

要緊緊圍繞改革和發(fā)展的大局，調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，增加對公共教育、公共衛(wèi)生、公共文化體育、公共交通四項“基本服務(wù)”，生活保障、住房保障、就業(yè)保障、醫(yī)療保障等四項“基本保障”的投入，堅持投入向農(nóng)村、基層、落后地區(qū)、困難群體傾斜，建立健全城鄉(xiāng)、不同地區(qū)和社會群體多層次、差別化的公共服務(wù)體系，推進基本公共服務(wù)加快覆蓋，促進城鄉(xiāng)和諧發(fā)展。  

四、深化財政體制改革，加強財政“兩基”建設(shè)，推動財政“兩化”管理    

加強“兩基”（基礎(chǔ)工作和基層建設(shè)）、“兩化”（科學(xué)化管理和精細化管理）工作，是新形勢下發(fā)展的迫切需要，是做好各項財政工作的必然要求，是現(xiàn)代財政管理發(fā)展的必然趨勢。近年來，我市財政系統(tǒng)圍繞公共財政改革，突出機制創(chuàng)新，在推進“兩基”、“兩化”工作方面取得了一定成績，但還存在不少亟需改進的薄弱環(huán)節(jié)。省財政廳2010年制定并下發(fā)了《關(guān)于加強財政基礎(chǔ)工作和基層建設(shè)、推進財政科學(xué)化精細化管理的實施意見》，對健全政府預(yù)算體系、強化預(yù)算編制和執(zhí)行管理、建立健全財政監(jiān)督體系、加強財政管理基礎(chǔ)工作、加強基層財政建設(shè)等方面提出了具體要求,我們要予以高度重視，切實抓好貫徹落實，深入推進我市“兩基”、“兩化”工作。  

五、強化財政監(jiān)督，實現(xiàn)監(jiān)督工作的制度化和常規(guī)化    

2011年，我市財政部門將進一步健全和完善財政監(jiān)督體系，加強財政管理基礎(chǔ)工作，加大財政資金監(jiān)管力度，大力開展財政專項資金監(jiān)督檢查和跟蹤問效工作，實現(xiàn)監(jiān)督工作的制度化和常規(guī)化。把涉及“三農(nóng)”、教育、救災(zāi)救濟、社會保障的財政資金作為監(jiān)督檢查的重點，確保財政資金落到實處。  

各位代表：新的一年，是實施“十二五”規(guī)劃的開局之年，我們將在中共樂昌市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，堅定信心，開拓奮進，科學(xué)規(guī)范理財，集中財力辦大事，圓滿完成全年財政預(yù)算任務(wù)，以優(yōu)異成績?yōu)椤笆濉币?guī)劃的順利實施邁出堅實的一步！

附件：

1、樂昌市2010年財政預(yù)算收支執(zhí)行情況表  

2、樂昌市2011年財政收支預(yù)算安排表.XLS 

3、樂昌市2011年部門預(yù)算收支預(yù)算安排表.XLS