目
錄
一、決算報(bào)告
二、決算報(bào)表
（一）一般公共預(yù)算
1. 2015年樂昌市一般公共預(yù)算收入決算表
2. 2015年樂昌市一般公共預(yù)算支出決算表(按功能分類)
3. 2015年樂昌市一般公共預(yù)算支出決算表(按經(jīng)濟(jì)分類)
4. 2015年樂昌市本級一般公共預(yù)算支出決算表(按功能分類)
5. 2015年樂昌市本級一般公共預(yù)算基本支出決算表(按經(jīng)濟(jì)分類)
6. 2015年樂昌市本級一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)決算表
7. 2015年樂昌市一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表(按項(xiàng)目分地區(qū))
8. 政府一般債務(wù)限額和余額情況表
（二）政府性基金預(yù)算
9. 2015年樂昌市政府性基金預(yù)算收入決算表
10. 2015年市級政府性基金預(yù)算支出決算表
11. 2015年樂昌市本級政府性基金預(yù)算支出決算表
12. 2015年樂昌市政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算表(按項(xiàng)目分地區(qū))
13. 政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
14. 2015年樂昌市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入決算表
15. 2015年樂昌市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算表
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
16. 2015年樂昌市本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入決算表
17. 2015年樂昌市本級社會保險(xiǎn)基金頇算支出決算表
三、相關(guān)說明
一、決算報(bào)告
樂昌市
2015
年政府決算報(bào)告
市財(cái)政局局長
林柏居
主任，各位副主任，各位委員：
按照《中華人民共和國預(yù)算法》等法律規(guī)定和市人大常委會的安排，受市人民政府委托，我向市十四屆人大常委會第四十三次會議提出樂昌市
2015
年市本級財(cái)政決算的報(bào)告，請予審議。
一、
2015
年決算情況
2015
年，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督支持下，全市財(cái)稅部門牢牢把握全面深化改革的重要戰(zhàn)略機(jī)遇，深入貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中全會精神和習(xí)近平總書記系列重要講話精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)市十四屆人大五次會議各項(xiàng)決議，積極應(yīng)對新常態(tài)下的各種挑戰(zhàn)，統(tǒng)籌做好抓收入、推改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、促發(fā)展、惠民生等系列工作，各項(xiàng)財(cái)政工作運(yùn)行平穩(wěn)，在收入形勢異常嚴(yán)峻的情況下，各項(xiàng)支出得到了有效保障，有力推動了全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和人民生活水平持續(xù)提高。
（一）地方一般公共財(cái)政收支決算情況
1
、一般公共財(cái)政收入決算情況
2015
年，我市地方一般公共財(cái)政收入決算完成
59,728
萬元，為調(diào)整預(yù)算的
105.70%
，同比上年（可比口徑）下降
3.68%
。上劃中央收入完成
35,784
萬元，比上年增加
16,58
萬元，增長
4.85%
；上劃省
“
四稅
”
收入完成
14,406
萬元，比上年減少
1,852
萬元，減少
11.39%
。主要收入項(xiàng)目如下：
（
1
）稅收收入。全年完成稅收收入
35,642
萬元，同比下降
11.67%
。其中
:
增值稅收入
8,731
萬元，同比增收
461
萬元，增長
5.57%
；營業(yè)稅收入
8,283
萬元，同比減收
1,936
萬元，減少
4%
；企業(yè)所得稅收入
2,870
萬元，同比減收
7
萬元，減少
0.24%
；個人所得稅收入
1,083
萬元，同比增收
138
萬元，增長
14.60%
；資源稅收入
685
萬元，同比減收
218
萬元，下降
24.14%
；城市維護(hù)建設(shè)稅收入
3,143
萬元，同比減收
294
萬元，減少
8.55%
；房產(chǎn)稅收入
1,760
萬元，同比增收
26
萬元，增長
1.49%
；印花稅收入
456
萬元，同比增收
29
萬元，增長
6.79%
；城鎮(zhèn)土地使用稅收入
2,785
萬元，同比減收
853
萬元，下降
23.44%
；土地增值稅收入
1,408
萬元，同比減收
82
萬元，減少
5.50%
；車船稅收入
321
萬元，同比減收
52
萬元，減少
13.94%
；耕地占用稅收入
126
萬元，同比減收
1,003
萬元，下降
88.83%
；契稅收入
2,632
萬元，同比減收
824
萬元，下降
23.84%
；煙葉稅收入
1,359
萬元，同比減收
95
萬元，下降
6.53%
。
（
2
）非稅收入。全年完成非稅收入
24,086
萬元，按可比口徑同比增收
3,838
萬元，增長
18.95%
。其中：專項(xiàng)收入
3,955
萬元，同比減收
136
萬元，下降
3.32%
；行政事業(yè)性收費(fèi)收入
7,206
萬元，同比減收
1,341
萬元，下降
15.69%
；罰沒收入
3,878
萬元，同比增收
1,849
萬元，增長
91.13%
；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入
8,391
萬元，同比增收
2,938
萬元，增長
53.88%
；其他收入
656
萬元，同比增收
528
萬元，增長
412.5%
。
2
、一般公共財(cái)政支出決算情況
全市一般公共財(cái)政支出決算為
235,501
萬元，同比增支
24,113
萬元，增長
11.40%
。其中：
（
1
）一般公共服務(wù)支出
21,355
萬元，同比減支
10,166
萬元，下降
32.25%
；
（
2
）國防支出
602
萬元，同比減支
327
萬元，下降
35.20%
；
（
3
）公共安全支出
13,085
萬元，同比增支
3,568
萬元，增長
37.49%
；
（
4
）教育支出
51,654
萬元，同比增支
3,861
萬元，增長
8.08%
；
（
5
）科學(xué)技術(shù)支出
2,947
萬元，同比增支
528
萬元，增長
21.83%
；
（
6
）文化體育與傳媒支出
3,903
萬元，同比減支
315
萬元，下降
7.47%
；
（
7
）社會保障與就業(yè)支出
40,961
萬元，同比增支
12,046
萬元，增長
41.66%
；
（
8
）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出
29,328
萬元，同比增支
3,344
萬元，增長
12.87%
；
（
9
）節(jié)能環(huán)保支出
9,183
萬元，同比增支
993
萬元，增長
12.12%
；
（
10
）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出
2,930
萬元，同比增支
219
萬元，增長
8.08%
；
（
11
）農(nóng)林水事務(wù)支出
43,609
萬元，同比增支
11,944
萬元，增長
37.72%
；
（
12
）交通運(yùn)輸支出
5,472
萬元，同比減支
5,307
萬元，下降
49.23%
；
（
13
）資源勘探電力信息等事務(wù)支出
491
萬元，同比增支
196
萬元，增長
66.44%
；
（
14
）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出
238
萬元，同比減支
17
萬元，下降
6.67%
；
（
15
）國土海洋氣象等事務(wù)支出
1,280
萬元，同比減支
228
萬元，下降
15.12%
；
（
16
）住房保障支出
7,431
萬元，同比增支
3,735
萬元，增長
101.06%
；
（
17
）糧油物資儲備管理事務(wù)支出
662
萬元，同比增支
67
萬元，增長
11.26%
；
（
18
）債務(wù)付息支出
201
萬元，同比減支
31
萬元，下降
13.36%
；
（
19
）其他支出
169
萬元，同比增支
3
萬元，增長
1.81%
。
3
、收支平衡決算情況
2015
年
,
全市公共財(cái)政決算總收入
327,496
萬元，其中：地方一般公共決算收入
59,728
萬元，返還性收入
4,958
萬元，轉(zhuǎn)移支付收入
204,823
萬元，上年滾存結(jié)余
46,077
萬元，調(diào)入資金
6,621
萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入
5,289
萬元。
公共財(cái)政決算總支出
327,496
萬元，其中：一般公共支出
235,501
萬元，上解上級支出
2,852
萬元，債務(wù)還本支出
5,289
萬元，穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金
7,526
萬元。上述收支相抵后，年終滾存結(jié)余
76,328
萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出
76,328
萬元。
4
、穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金收支決算情況
2015
年，我市穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金收入決算
7,526
萬元，當(dāng)年沒有安排支出。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》的規(guī)定，《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤活存量資金工作的通知》（國辦發(fā)
[2014]70
號）的要求，來源為：
（
1
）將
2015
年超收收入
3,220
萬元，用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（
2
）
“
國有土地收益基金
”
結(jié)轉(zhuǎn)超當(dāng)年收入
30%
部分
313
萬元安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（
3
）上級預(yù)下達(dá)
2016
年均衡性轉(zhuǎn)移支付部分固定補(bǔ)助資金
(
韶財(cái)預(yù)
[2015]74
號）
3,993
萬元調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（二）政府性基金決算情況
2015
年，全市政府性基金總收入完成
36,772
萬元。其中：本級收入完成
9,038
萬元，上級補(bǔ)助收入
11,133
萬元，上年結(jié)余
16,601
萬元。
2015
年，全市政府性基金總支出完成
20,233
萬元，其中：政府性基金支出
15,170
萬元，調(diào)出資金
5,063
萬元。經(jīng)上述收支相抵后，年終滾存結(jié)余
16,539
萬元。
（三）國有資本經(jīng)營決算情況
我市
2015
年國有資本經(jīng)營收入為參股公司股利、股息收入
260
萬元，后將收入全部調(diào)入一般公共財(cái)政收入。
（四）社會保險(xiǎn)基金決算情況
2015
年全市五項(xiàng)社會保險(xiǎn)基金（企業(yè)養(yǎng)老、失業(yè)、職工醫(yī)療、工傷、生育）收入完成
57,397
萬元；全市五項(xiàng)社會保險(xiǎn)基金支出完成
66,909
萬元，當(dāng)年缺口
9,512
萬元，其中企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口
28,838
萬元。
二、
2015
年主要工作措施及成效
1
．著力收入征管
,
財(cái)政實(shí)力明顯增強(qiáng)。一是
面對經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、房地產(chǎn)市場持續(xù)低迷、結(jié)構(gòu)性減稅政策影響擴(kuò)大的嚴(yán)峻形勢，全市財(cái)稅部門團(tuán)結(jié)拼搏，克難奮進(jìn)，扎實(shí)開展
“
穩(wěn)增長保增收
”
活動，全市財(cái)政綜合實(shí)力穩(wěn)中有升。
“
十二五
”
期間，全市地方一般公共預(yù)算收入從
2010
年的
3.08
億元增加至
5.97
億元，年均增長
14.19%
。二是強(qiáng)化職能部門控稅職責(zé)。制定了欠稅管理辦法，建立常態(tài)化清欠機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制和財(cái)稅聯(lián)席會議機(jī)制，定期召開會議，準(zhǔn)確研判經(jīng)濟(jì)形勢，科學(xué)制定工作措施，提高稅收征管質(zhì)量，做到應(yīng)收盡收。三是爭資立項(xiàng)成效明顯。各級各部門搶抓機(jī)遇向上爭項(xiàng)目、爭資金、爭政策。
2015
年，全市爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金
20.5
億元，增長
35.05%
；已爭取到位省轉(zhuǎn)貸地方政府債券資金
5,289
萬元。四是抓實(shí)非稅收入征管。加強(qiáng)非稅收入尤其是國有資產(chǎn)處置相關(guān)收入的征管，堅(jiān)持稅費(fèi)并重，進(jìn)一步規(guī)范政府非稅征管流程。加強(qiáng)城市配套費(fèi)、罰沒、資產(chǎn)清查的征收入庫，強(qiáng)化對礦產(chǎn)、土地、河沙以及國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入管理，拉動非稅收入的持續(xù)穩(wěn)定增長。
2.
著力生財(cái)聚財(cái)，服務(wù)發(fā)展成效顯著。一是
吃透政策，積極向金融機(jī)構(gòu)融資，支持山區(qū)五市中小河流治理項(xiàng)目、武廣高鐵樂昌東站項(xiàng)目、原坪石礦棚戶區(qū)改造項(xiàng)目和樂昌城南新區(qū)等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。二是優(yōu)化財(cái)政政策環(huán)境，發(fā)揮
“
助保貸
”
資金作用，扶持稅源企業(yè)發(fā)展壯大。安排
1,000
萬元中小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，撬動金融機(jī)構(gòu)
1
個億的資金扶持中小微企業(yè)發(fā)展生產(chǎn)，
2015
年已發(fā)放貸款
2,000
萬元扶持中小微企業(yè)。三是優(yōu)化經(jīng)營環(huán)境，全面清理涉企收費(fèi)，深入推進(jìn)
“
營改增
”
擴(kuò)面，取消和暫停征收
12
項(xiàng)中央級設(shè)立的行政事業(yè)性收費(fèi)，對小微企業(yè)免征
42
項(xiàng)中央級行政事業(yè)性收費(fèi)；對采礦業(yè)、制造業(yè)、建筑業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等
8
類繳交額度較大的行業(yè)實(shí)行下調(diào)征收費(fèi)率；對農(nóng)林牧漁業(yè)、住宿和餐飲業(yè)等
7
類繳交額度較小的行業(yè)全額免征。
2015
年，全市非營利性服務(wù)業(yè)增加值核算財(cái)政八項(xiàng)支出完成
17.2
億元，同比增長
4.48%
。四是強(qiáng)化對全市國有資產(chǎn)的經(jīng)營，增加財(cái)政收入。成立樂昌市投資實(shí)業(yè)有限公司，充分利用政府資源，加強(qiáng)資本的市場運(yùn)作，盤活閑置資產(chǎn)，通過融資、抵押貸款等方式，將資金投入到重點(diǎn)項(xiàng)目，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。
3.
著力保障民生，公共服務(wù)質(zhì)量明顯提高。一是
著力教育優(yōu)先，全面提高義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)、寄宿制學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)和殘疾學(xué)生公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，及時撥付義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)
6,930
萬元，確保
54,018
人次的學(xué)生免費(fèi)義務(wù)教育；困難學(xué)生資助體系實(shí)現(xiàn)學(xué)前教育至中等教育全覆蓋，發(fā)放各類助學(xué)補(bǔ)助資金
1,410
萬元，累計(jì)受惠學(xué)生
43,170
人次；安排
317
萬元，充分保障進(jìn)城務(wù)工人員子女入學(xué)；安排
687
萬元，支持全市
32
所農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校實(shí)施改造；安排
7,436
萬元，開展了梅花、沙坪、慶云和五山四個鎮(zhèn)的教育創(chuàng)強(qiáng)工作。二是大力支持推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，基本藥物制度深入實(shí)施，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)從
35
元提高到
40
元。三是各項(xiàng)保障全面提標(biāo)，大幅提高社會保障標(biāo)準(zhǔn)，新農(nóng)合、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保人均補(bǔ)助由
320
元提高到
380
元，城鄉(xiāng)低保保障標(biāo)準(zhǔn)分別提高到
410
元
/
人
·
月、
260
元
/
人
·
月，農(nóng)村五保供養(yǎng)對象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到
525
元
/
人
·
月，企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金連續(xù)
11
年增長。四是安排保障性安居工程資金
8,570
萬元，用于公共租賃住房建設(shè)和原坪石礦棚戶區(qū)改造，為緩解我市城鎮(zhèn)低收入家庭的住房困難發(fā)揮了積極的作用。五是通過惠農(nóng)補(bǔ)貼
“
一卡通
”
共發(fā)放補(bǔ)貼資金
7,085
萬元，投入農(nóng)林水建設(shè)資金
43,609
萬元，農(nóng)民生產(chǎn)生活水平明顯提高，農(nóng)村環(huán)境綜合整治和
“
美麗鄉(xiāng)村
”
建設(shè)成效顯著，全面建成小康社會步伐加快。落實(shí)民生實(shí)事資金，全年共投入省
10
件民生實(shí)事資金
4,349
萬元。
4.
著力改革創(chuàng)新，財(cái)稅改革有序推進(jìn)。一是
執(zhí)行新《預(yù)算法》，開展零基預(yù)算，完成
2016
年度市直部門零基預(yù)算編制，改變以往預(yù)算編制
“
基數(shù)
+
增長
”
的模式。建立了覆蓋一般公共預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、政府性基金預(yù)算和社會保險(xiǎn)基金預(yù)算的
“
四本預(yù)算
”
體系，提高財(cái)政資金配置效益。推進(jìn)財(cái)政支出績效評價(jià)，提高預(yù)算單位資金使用績效，完成了
2
個重點(diǎn)項(xiàng)目的績效評價(jià)工作。二是全面推進(jìn)預(yù)算信息公開，除涉密單位外，市直所有預(yù)算單位的部門預(yù)算和
“
三公
”
經(jīng)費(fèi)預(yù)算全部向社會公開。財(cái)政政策、
“
三公
”
經(jīng)費(fèi)預(yù)算及匯總數(shù)等均在財(cái)政門戶網(wǎng)及時公開。三是狠抓財(cái)政資金監(jiān)管，保證安全高效運(yùn)作。全面深入開展財(cái)務(wù)核算集中監(jiān)管、預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控改革和財(cái)政總預(yù)算會計(jì)制度改革，構(gòu)建財(cái)政運(yùn)行監(jiān)督體系。落實(shí)重大項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防控決策機(jī)制，把好工程建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算、結(jié)算、評估
“
三大關(guān)口
”
。開展權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作試點(diǎn)，已形成
2014
年度權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告。加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理，定期監(jiān)控我市各類債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。開展涉農(nóng)專項(xiàng)資金檢查和
“
小金庫
”
清理工作。四是開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付制度改革，除九峰鎮(zhèn)有特殊原因外，其余
16
個鎮(zhèn)（街道）已完成改革工作。完成基層公共服務(wù)綜合平臺建設(shè)前期工作，
2016
年在全市全面鋪開。配合做好公務(wù)用車改革工作，基本完成市直行政單位公務(wù)員交通補(bǔ)貼發(fā)放及公務(wù)用車處置工作。五是全面開展財(cái)政存量資金清理盤活工作，收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金
14,508
萬元，統(tǒng)籌用于社會保障、住房保障、教育、農(nóng)林水、交通、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等民生支出。六是加大政府采購和投資評審監(jiān)管力度，完成政府采購規(guī)模
13,559
萬元，節(jié)約資金
1,342
萬元，節(jié)支率為
9.00%
；完成評審項(xiàng)目
153
個，審減資金
821
萬元，審減率為
3.36%
。
主任，各位副主任，各位委員，
2015
年，我市財(cái)政工作在改革創(chuàng)新中實(shí)現(xiàn)了新突破，在改善民生中取得了新進(jìn)展，但仍存在一些亟待破解的矛盾和問題。主要表現(xiàn)在：財(cái)政收入質(zhì)量有待提高；傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)支撐作用不足，新興產(chǎn)業(yè)尚未能有效推動經(jīng)濟(jì)增長和財(cái)稅增收；公共財(cái)政的保障范圍不斷拓寬，保障標(biāo)準(zhǔn)不斷提高，而財(cái)力增長有限，收支矛盾仍然突出；深化財(cái)稅體制改革剛起步，現(xiàn)代財(cái)政制度尚未建立，制約財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展的體制機(jī)制障礙較多。對于這些問題，我們將在今后的工作中引起高度重視，認(rèn)真加以解決。
二、決算報(bào)表
2015
年樂昌市政府決算報(bào)表（
1-17
表）詳見附表。
三、相關(guān)說明
(
一
)
稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
2015
年收到上級轉(zhuǎn)移支付收入
209,781
萬元，比上年增加
57,656
萬元
,
增長
37.90%
。其中
:
1.
稅收返還
2015
年收到上級稅收返還決算數(shù)
4,958
萬元，與上年持平。其中
:
(1)
增值稅和消費(fèi)稅稅收返還決算數(shù)
2,231
萬元，與上年持平。
(2)
所得稅基數(shù)返還收入決算數(shù)
329
萬元，與上年持平。
(3)
成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入決算數(shù)
306
萬元，與上年持平。
(4)
其他稅收返還收入決算數(shù)
2,092
萬元，與上年持平。
2.
一般性轉(zhuǎn)移支付
2015
年收到上級一般性轉(zhuǎn)移支付決算數(shù)
126,385
萬元，比上年增加
31,095
萬元，增長
32.63%
。其中：
(1)
體制補(bǔ)助收入決算數(shù)
227
萬元，上年同期為
0
，主要原因是市轉(zhuǎn)移支付專項(xiàng)返還補(bǔ)助
217
萬元。
(2)
均衡性轉(zhuǎn)移支付決算數(shù)
33,220
萬元，比上年增加
8,534
萬元，增長
34.57%
，主要原因是預(yù)下達(dá)
2016
年均衡性轉(zhuǎn)移支付部分固定性補(bǔ)助資金
3,993
萬元。
(3)
革命老區(qū)及民族和邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)
48
萬元，上年同期為
0
，主要原因是下達(dá)中央財(cái)政扶貧資金
23
萬元。
(4)
縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金收入決算數(shù)
12,144
萬元，比上年增加
1,070
萬元，增長
9.66%
。
(5)
結(jié)算補(bǔ)助收入決算數(shù)
2,029
萬元，比上年減少
1,985
萬元，降低
49.45%
。
(6)
資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入決算數(shù)
1,106
萬元，與上年持平。
(7)
企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入決算數(shù)
1,568
萬元，與上年持平。
(8)
成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入決算數(shù)
1,090
萬元，上年同期為
0
。
(9)
基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)
2,216
萬元，比上年減少
188
萬元，降低
7.82%
。
(10)
義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)
14,018
萬元，比上年增加
1,036
萬元，增長
7.98%
。
(11)
基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和低保等轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)
10,811
萬元，比上年增加
3,503
萬元，增長
47.93%
。
(12)
新型農(nóng)村合作醫(yī)療等轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)
11,224
萬元，比上年增加
2,043
萬元，增長
22.25%
。
(13)
農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)
2,419
萬元，比上年增加
1,894
萬元，增長
360.76%
，主要原因是下達(dá)
2014
年及
2015
年山區(qū)縣農(nóng)村綜合改革省級激勵性補(bǔ)助資金
480
萬元。
(14)
重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)
8,818
萬元，比上年增加
257
萬元，增長
3.00%
。
(15)
固定數(shù)額補(bǔ)助收入決算數(shù)
9,843
萬元，比上年增加
1,412
萬元，增長
16.75%
。
(16)
其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)
15,604
萬元，比上年增加
12,154
萬元，增長
352.29%
，主要原因是提前下達(dá)國有工礦棚戶區(qū)改造省級補(bǔ)助資金
3,724
萬元。
3.
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付
2015
年收到上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付決算數(shù)
78,438
萬元，比上年增加
26,561
萬元，增長
51.20%
。
(
二
)
舉借債務(wù)情況
1.
地方政府債務(wù)限額余額情況。
2015
年政府債務(wù)余額決算數(shù)
6,000
萬元，比上年持平。其中：一般債務(wù)余額
6,000
萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額為
0
。
2015
年政府債務(wù)限額
50,005
萬元，其中：一般債務(wù)限額
45,705
萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額
4,300
萬元。
2.
地方政府債券發(fā)行情況。
2015
年未舉借新債。
3.
地方政政府債務(wù)還本情況。
2015
年債券置換存量債務(wù)
5,289
萬元。
(
三
)
關(guān)于
2015
年樂昌市本級匯總的一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)決算執(zhí)行情況的說明
1.
“三公”經(jīng)費(fèi)的構(gòu)成
(1)
因公出國
(
境
)
經(jīng)費(fèi)指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。
(2)
公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。
(3)
公務(wù)接待費(fèi)指指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
2.2015
年“三公”經(jīng)費(fèi)變動情況
(1)2015
年“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)
2,687.72
萬元
(2016年12月28日公開口徑為行政單位及參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位，此次補(bǔ)充公開口徑為樂昌市
所有部門決算中的“三公”經(jīng)費(fèi)支出
)
，較上年減少
667.33
萬元，其中：因公出國
(
境
)
支出增加
3.78
萬元
,
公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)支出減少
186.75
萬元
(
公務(wù)用用車購置減少
9.39
萬元
,
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少
177.36
萬元
).
公務(wù)接待費(fèi)支出減少
484.36
萬元。
(2)
變動原因：
2015
年較
2014
年三公支出減少的主要原因是各單位嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，進(jìn)一步從嚴(yán)控制
“
三公經(jīng)費(fèi)
”
支出。嚴(yán)把支出關(guān)，實(shí)現(xiàn)動態(tài)管理，實(shí)行公務(wù)卡改革，充分發(fā)揮國庫集中支付平臺作用，規(guī)范三公經(jīng)費(fèi)的支出核算。
(
四
)
關(guān)于
2015
年樂昌市本級一般公共預(yù)算支出的說明
1.2015
年一般公共服務(wù)支出
2.14
億元，比上年減少
1.02
億元，降低
32.25%
。
主要原因是：財(cái)力困難，在保障各機(jī)關(guān)部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需支出之外，無法對其他項(xiàng)目建設(shè)提供支出保障。
2.2015
年社會保障和就業(yè)支出
4.09
億元，比上年增加
1.20
億元，增長
41.66%
。
主要原因是：財(cái)政對社會保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助、行政事業(yè)單位離退休、企業(yè)改革補(bǔ)助、撫恤、城市居民最低保障、農(nóng)村最低生活保障等經(jīng)費(fèi)均有大幅增加。
3.2015
年農(nóng)林水支出
4.36
億元，比上年增加
1.19
億元，增長
37.72%
。
主要原因是：撥付村村通自來水工程省補(bǔ)資金
0.48
億元。
(
五
)
預(yù)算績效工作推進(jìn)情況
通過對預(yù)算績效管理改革進(jìn)行深入探究，摸索預(yù)算績效管理的全鏈條，不斷加大對項(xiàng)目的評審監(jiān)管力度，狠抓落實(shí)，目前已逐漸形成起一套組織協(xié)調(diào)、上下聯(lián)動的績效評價(jià)機(jī)制。
為推進(jìn)預(yù)算績效工作的切實(shí)有效地落實(shí)，要求各預(yù)算單位在年初確定好各自單位的績效目標(biāo)，同時，應(yīng)對項(xiàng)目設(shè)立的依據(jù)、項(xiàng)目實(shí)施的內(nèi)容、項(xiàng)目實(shí)施后產(chǎn)生的效益前景等進(jìn)行論證，接著，向財(cái)政部門報(bào)送部門項(xiàng)目支出制定的績效目標(biāo)申報(bào)及相關(guān)材料。
在預(yù)算執(zhí)行結(jié)束后，由財(cái)政部門、預(yù)算部門根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，按照規(guī)定的評價(jià)原則和標(biāo)準(zhǔn)，對財(cái)政支出項(xiàng)目目標(biāo)的完成情況進(jìn)行績效評價(jià)，將評價(jià)結(jié)果將作為完善財(cái)政政策、改進(jìn)預(yù)算管理、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)和安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)。為后續(xù)不斷提高我們的預(yù)算績效管理工作的精細(xì)化奠定扎實(shí)的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。
粵公網(wǎng)安備 44028102000034號
